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審計工作年度總結
總結是指社會(huì )團體、企業(yè)單位和個(gè)人對某一階段的學(xué)習、工作或其完成情況加以回顧和分析，得出教訓和一些規律性認識的一種書(shū)面材料，它可以有效鍛煉我們的語(yǔ)言組織能力，讓我們好好寫(xiě)一份總結吧。你所見(jiàn)過(guò)的總結應該是什么樣的？下面是小編為大家收集的審計工作年度總結，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
審計工作年度總結1
近年來(lái)，合肥供電公司將強化內部審計作為加強企業(yè)精益化管理的“一號工程”。隨著(zhù)企業(yè)發(fā)展方式的轉變，內部審計已成為企業(yè)的“免疫系統”，從以查錯糾弊為主的財務(wù)收支審計逐步深化為全面經(jīng)濟效益審計。
合肥供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎上，根據企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，建立科學(xué)的內部審計指標體系。審計部門(mén)根據企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵控制點(diǎn)和階段性工作重點(diǎn)，有針對性地提出審計任務(wù)和工作計劃推薦，由審計、財務(wù)、營(yíng)銷(xiāo)、紀檢監察等部門(mén)參加的審計工作聯(lián)席會(huì )議，定期通報審計管理工作的進(jìn)展和審計成果運用狀況，研究解決審計工作中面臨的困難，對審計成果的建設性、適用性進(jìn)行評價(jià)。透過(guò)有效的指標審計評價(jià)，調動(dòng)和激發(fā)一線(xiàn)管理人員的工作用心性和主動(dòng)性，從而實(shí)現企業(yè)整體的經(jīng)營(yíng)目標。
合肥供電公司還圍繞提升企業(yè)風(fēng)險管理潛力開(kāi)展審計工作。透過(guò)制定和完善審計制度，進(jìn)一步保障內部審計對企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)行監督和評價(jià)的權力和職責，開(kāi)展以風(fēng)險為導向的審計計劃體系管理。透過(guò)風(fēng)險評估和內控，優(yōu)化資源配置，透過(guò)培育風(fēng)險文化，營(yíng)造良好的審計氛圍。例如，針對合肥市電網(wǎng)建設加快、輸變電工程量激增的現狀，合肥供電公司加大工程審計力度，重點(diǎn)分析工程建設管理中的風(fēng)險點(diǎn)，將內部審計關(guān)口逐步前移，以工程決算審計為核心，實(shí)施事前項目審查、事中監督管理和事后造價(jià)控制的系統化工程審計模式，并打破審計區域限制，整合跨區域審計資源，將指標審計、全面審計、專(zhuān)項審計和任期審計有機結合、動(dòng)態(tài)管理，全面消除了審計“盲區”。
一、加強過(guò)程管控提升內審質(zhì)量
質(zhì)量是審計工作的生命。合肥供電公司從制度、手段和成果管理等多個(gè)層面入手，全面提升內部審計工作質(zhì)量。
在管理標準化方面，合肥供電公司以制度建設為抓手，在審計管理、內部控制、風(fēng)險管理、考核評估等方面，制定和完善了21項管理辦法和實(shí)施方案，詳細規定審計年度計劃制定、方案設計、證據收集、底稿日志編寫(xiě)、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步構成一整套行之有效的內部審計制度體系。
在信息化方面，隨著(zhù)企業(yè)erp系統上線(xiàn)運行，erp系統豐富的信息量和強大的信息分析功能能夠大大助力審計工作。該公司審計人員用心學(xué)習erp流程操作、深化erp審計系統應用，著(zhù)手開(kāi)展erp環(huán)境下的項目審計工作。在此基礎上，合肥供電公司籌建了內部審計信息系統，按照資產(chǎn)從屬，自上而下梳理經(jīng)濟業(yè)務(wù)流程，收集機構變動(dòng)、人事調整、文件制度、財務(wù)報表、經(jīng)濟活動(dòng)分析報告等信息，透過(guò)系統設置，構成常態(tài)化、模式化的分析結論。這樣，就能夠在理解審計任務(wù)時(shí)，迅速帶給相關(guān)支撐資料。在日常管理中，能夠結合風(fēng)險管理工作準確修正審計計劃，并為管理決策帶給系統化、多樣化的'輔助信息，大大提高了審計工作效能。
為避免審計整改不到位、不徹底，以及被審計單位之間構成“整改信息孤島”等問(wèn)題，合肥供電公司實(shí)施了審計成果的集成管理。審計部門(mén)將近年來(lái)檢查發(fā)現的問(wèn)題和整改狀況按單位建檔，作為審計檔案資料庫的組成部分，輸入審計信息數據庫。同時(shí)，還建立信息綜合反饋制度，對歷年審計提出的意見(jiàn)和推薦的整改善展、措施落實(shí)、整改成效、推薦采納等狀況進(jìn)行定期監控和報告。對近年來(lái)檢查發(fā)現的問(wèn)題和整改狀況進(jìn)行分析研究，發(fā)揮監審聯(lián)動(dòng)機制作用，加大入庫信息的查辦和整改力度，把握共性，突出典型，實(shí)現審計成果的常態(tài)化管理、研究型管理。
此外，合肥供電公司還按照審計成果運用考核評價(jià)辦法和依法從嚴治企問(wèn)責制度，將審計成果運用信息納入年度績(jì)效考核，與各部門(mén)和單位的主要負責人業(yè)績(jì)職責考核掛鉤。
透過(guò)增強內部審計規范化、信息化水平，加強成果應用，合肥供電公司審計項目的數量和質(zhì)量逐年提高，內審效能明顯提升。，該公司共完成財務(wù)、管理類(lèi)審計17項、工程類(lèi)審計379項，提出各類(lèi)審計意見(jiàn)和推薦120余條，促進(jìn)企業(yè)增收節支1796。32萬(wàn)元，真正發(fā)揮了審計在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的增值作用。
二、創(chuàng )新管理手段實(shí)現持續發(fā)展
合肥供電公司透過(guò)創(chuàng )新審計方法和手段，建立和完善審計人才儲備機制、項目后評估機制、工作成果轉化機制和創(chuàng )新培育機制，實(shí)現內部審計的可持續健康發(fā)展。
合肥供電公司主要負責人分管審計部，審計部門(mén)參與企業(yè)預算編制等經(jīng)營(yíng)管理工作，職能作用得到有效發(fā)揮。審計委員會(huì )職能分工和工作程序不斷改善和完善。透過(guò)理順管理體制，整合相關(guān)資源，建立規范、健全、順暢、可持續的審計執行體系，使企業(yè)上下對內部審計重要性的認識和配合度進(jìn)一步提高，內部審計氛圍日益濃厚。
審計任務(wù)需求和人力資源不足的矛盾一向是合肥供電公司關(guān)注并致力解決的問(wèn)題。該公司在審計成員網(wǎng)絡(luò )的基礎上擴大建立了管理專(zhuān)家庫和審計人才庫，透過(guò)導師帶徒、項目主審競聘、審計人員評價(jià)、吸收多專(zhuān)業(yè)類(lèi)類(lèi)型的審計人員、對縣級公司項目主審開(kāi)展項目督導等方式，開(kāi)展了人才培育和儲備工作，大大提升了審計人員的工作潛力和項目質(zhì)量。
另外，合肥供電公司還將評估確認結論應用到質(zhì)量改善措施中，促進(jìn)了高質(zhì)量審計成果的涌現，并逐步推廣到整個(gè)企業(yè)活動(dòng)的質(zhì)量自我評估中，對完善企業(yè)內部治理結構、防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險具有重要好處。
合肥供電公司還個(gè)性重視將工作實(shí)踐提煉轉化為理論成果，透過(guò)編寫(xiě)審計案例和典型工作經(jīng)驗、撰寫(xiě)專(zhuān)題論文、開(kāi)展課題研究等方式，推出了一系列理論成果。近年來(lái)，《依法治企環(huán)境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實(shí)施審計督導》等11篇論文分獲安徽省內部審計理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng )新多個(gè)獎項。
此外，合肥供電公司還建立了創(chuàng )新培育機制，包括跨行業(yè)信息收集、針對具體問(wèn)題開(kāi)展“頭腦風(fēng)暴”、建立“大團隊”等程序和方法。去年以來(lái)探索開(kāi)展的風(fēng)險自評估工作、erp環(huán)境下的多模塊審計、在現場(chǎng)審計流程中引入作業(yè)指導書(shū)制度、多類(lèi)型項目組合實(shí)施以及績(jì)效審計等工作，均在創(chuàng )新培育機制下取得了必須的成效。
審計工作年度總結2
一、圍繞中心，突出重點(diǎn)，明確審計信息宣傳的內容
(一)圍繞黨和國家的路線(xiàn)、方針、政策和重大部署，大力宣傳全市審計機關(guān)在學(xué)習貫徹黨的十八大精神，認真履行審計監督職責等方面采取的措施和取得的成效。
1.積極宣傳全市審計機關(guān)圍繞經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展大局，開(kāi)展各項審計工作動(dòng)態(tài)，以及在維護經(jīng)濟安全、推進(jìn)民主法治、維護民生、推動(dòng)改革、促進(jìn)發(fā)展等方面發(fā)揮的建設性作用。
2.及時(shí)反映審計在揭露體制性障礙、制度性缺陷和重大管理漏洞基礎上提出的審計建議及效果，并結合被審計單位對審計發(fā)現問(wèn)題的整改情況，以適當方式加以宣傳。
3.適時(shí)報道已審查結案的通過(guò)審計查處的重大違法違規問(wèn)題的典型案件，推動(dòng)反腐倡廉建設。
(二)圍繞審計署、省、市審計工作會(huì )議、重要活動(dòng)、重大專(zhuān)題及社會(huì )關(guān)注的審計工作熱點(diǎn)焦點(diǎn)問(wèn)題，適時(shí)開(kāi)展有針對性的.信息宣傳工作。
1.大力宣傳全市各級領(lǐng)導、有關(guān)部門(mén)和社會(huì )各界對審計工作的重視和支持，營(yíng)造良好的審計工作環(huán)境。
2.重點(diǎn)做好各級審計工作會(huì )議、座談會(huì )、向人大常委會(huì )作審計工作報告、“審計機關(guān)成立30周年”相關(guān)活動(dòng)的信息宣傳工作。
3.根據全年審計任務(wù)，著(zhù)力做好財政資金分配和使用管理、權力運行、國有資產(chǎn)保值增值、重大投資項目建設進(jìn)展、重點(diǎn)民生項目建設進(jìn)度及資金使用、資源環(huán)境保護等方面審計情況的反映。
4.及時(shí)總結審計工作中的創(chuàng )新成果和寶貴經(jīng)驗，推動(dòng)轉變理念和創(chuàng )新方式，促進(jìn)提高審計工作的質(zhì)量和水平。
(三)圍繞審計機關(guān)加強內部管理和自身建設，大力宣傳在推進(jìn)審計權能改革，加強隊伍專(zhuān)業(yè)化建設、廉政建設、信息化建設和文化建設等方面的新舉措和新成果。
1.積極宣傳審計機制改革的主要做法和取得的主要成效，以及審計機關(guān)自身建設情況。
2.大力宣傳全市審計機關(guān)先進(jìn)集體和先進(jìn)個(gè)人，弘揚正氣，展示風(fēng)采，樹(shù)立良好的審計隊伍形象。
3.結合具體審計項目，有重點(diǎn)地宣傳審計機關(guān)在創(chuàng )新審計技術(shù)和方法、推動(dòng)信息化建設及管理規范化方面采取的措施和取得的成效。
二、豐富形式，拓寬途徑，增強審計信息宣傳效應
(一)利用多種渠道擴大審計影響。充分利用審計行業(yè)報刊、黨報黨刊、電視臺、廣播電臺、網(wǎng)站等各種平臺，多管齊下，大力宣傳審計工作的新思路、新方法和新成果，推動(dòng)審計工作的深入開(kāi)展。
(二)積極組織主題宣傳報道。今年重點(diǎn)做好“審計機關(guān)成立30周年”活動(dòng)的系列宣傳報道，發(fā)揮各類(lèi)新聞媒體的特點(diǎn)優(yōu)勢，充分展示審計機關(guān)成立30周年以來(lái)取得的成果。
(三)提煉信息挖掘成果服務(wù)宏觀(guān)決策。加大對審計情況的全面把握、總體評價(jià)和綜合分析力度，及時(shí)提煉審計工作中發(fā)現的問(wèn)題，形成有價(jià)值的審計建議，為領(lǐng)導宏觀(guān)決策提供參考依據。
三、注重質(zhì)量，嚴格考核，提高信息宣傳工作水平
為切實(shí)提升工作水平，xxxx年的信息宣傳工作考核將著(zhù)重從質(zhì)量入手，嚴格考核機制。市局辦公室制定具體的考核指標，將工作任務(wù)量化分解到各縣市區審計局。同時(shí)，為進(jìn)一步加大考核力度，對未完成采用任務(wù)的縣市區審計局將取消年度目標管理考核評比資格。
審計工作年度總結3
20xx年，青田縣的內部審計工作在縣委縣政府和市內審協(xié)會(huì )的領(lǐng)導下，深入探索內部審計工作的新思路、新方法，充分調動(dòng)全縣廣大內審人員的工作用心性，在發(fā)揮內部審計的職能作用、促進(jìn)財務(wù)規范管理方面取得了較好的成效。
一、健全內審組織機構，加強對內部審計工作的組織領(lǐng)導。為加強對內部審計工作的組織領(lǐng)導，20xx年以來(lái)，我局推薦并透過(guò)縣府辦印發(fā)了《青田縣直部門(mén)(單位)及鄉鎮年度經(jīng)濟職責內部審計實(shí)施方案》，成立縣經(jīng)濟職責內審工作領(lǐng)導小組，由縣長(cháng)擔任組長(cháng)，組織部長(cháng)、紀委書(shū)記擔任副組長(cháng)，縣經(jīng)濟職責審計聯(lián)席會(huì )議成員單位主要負責同志為成員。并要求全縣32個(gè)鄉鎮、69個(gè)縣直部門(mén)全面建立健全內審組織機構，成立經(jīng)濟職責內審工作領(lǐng)導小組，由單位紀委書(shū)記(紀檢組長(cháng))任領(lǐng)導小組組長(cháng)，抽調內審、財務(wù)人員為內審機構成員，明確各單位“一把手”為經(jīng)濟職責內審工作的第一職責人，切實(shí)加強對經(jīng)濟職責內審工作的組織領(lǐng)導，全縣101個(gè)一級預算單位先后建立起內審組織機構，并配備了內審人員。今年10月又透過(guò)縣府辦發(fā)出通知，要求鄉鎮換屆和發(fā)生人事變動(dòng)的單位，及時(shí)調整經(jīng)濟職責內部審計領(lǐng)導小組成員，截止11月15日，共有46個(gè)單位上報了內審機構人員調整文件。
二、建立培訓教育長(cháng)效機制，不斷提高內審人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。為提高全縣內審人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，推動(dòng)全縣內審工作上新臺階，從20xx年開(kāi)始，連續三年透過(guò)縣府辦發(fā)出通知，要求全縣各鄉鎮、各部門(mén)內審機構派員參加全市內審人員后續教育和崗位資格證書(shū)考試培訓班。連續三年與市內審協(xié)會(huì )聯(lián)合舉辦內審人員教育培訓班，邀請省、市內部審計工作的領(lǐng)導和專(zhuān)家來(lái)授課。培訓課程包括內部審計理論與實(shí)務(wù)、內部審計工作規范、內部審計計算機應用技術(shù)等資料，并深入講解了審計報告寫(xiě)作要求和技巧，對審計發(fā)現問(wèn)題的思考與提煉，問(wèn)題的成因分析及如何提出針對性推薦，審計成果的.利用，《浙江省內部審計工作規定》等方面資料。目前全縣累計培訓內審人員272人次，取得內審崗位資格證書(shū)人員達106人，初步建立起內審人員培訓教育的長(cháng)效機制。
三年來(lái)，透過(guò)舉辦內審人員業(yè)務(wù)培訓和開(kāi)展全縣領(lǐng)導干部經(jīng)濟職責內部審計實(shí)踐，有效地把所學(xué)的業(yè)務(wù)知識和內部審計工作結合在一齊，為各單位內審及財務(wù)人員搭建了一個(gè)重要的學(xué)習實(shí)踐與交流平臺。目前不少鄉鎮、部門(mén)財務(wù)人員為近年新錄用人員，工作經(jīng)驗與業(yè)務(wù)潛力相對不足，開(kāi)展內審工作，個(gè)性是開(kāi)展集中統一的領(lǐng)導干部經(jīng)濟職責重點(diǎn)檢查工作，為他們帶給了一個(gè)難得的深入學(xué)習財經(jīng)法律法規和會(huì )計實(shí)務(wù)操作的機會(huì )，透過(guò)細致深入的自查、互查與重點(diǎn)檢查，查錯糾弊，“互相挑刺”，對強化各單位內部審計監督職能，加強內控制度建設，規范財政財務(wù)管理行為，構建反腐倡廉懲防體系起到了十分重要的作用。
三、整合利用內審機構力量，實(shí)現經(jīng)濟職責審計兩年全覆蓋的目標。20xx年，我們在認真總結利用內部審計機構開(kāi)展全縣領(lǐng)導干部經(jīng)濟職責內審工作的基礎上，與縣紀委、縣委組織部聯(lián)合出臺了《青田縣領(lǐng)導干部經(jīng)濟職責監督管理制度》，明確從任前告知、年度經(jīng)濟職責內審自查報告、重點(diǎn)檢查、離任交接、經(jīng)濟職責審計、成果利用等六個(gè)方應對領(lǐng)導干部經(jīng)濟職責履行狀況加強監督。今年上半年，我們根據《制度》的要求，從全縣各鄉鎮、部門(mén)的內審機構中集中抽調了24個(gè)內審人員，從2月15日開(kāi)始對全縣41個(gè)縣直部門(mén)和鄉鎮黨委政府的領(lǐng)導干部20xx年度經(jīng)濟職責履行狀況進(jìn)行了為期一個(gè)月的重點(diǎn)檢查，共查出違規金額652萬(wàn)元，管理不規范金額5752萬(wàn)元，發(fā)現了亂收費亂罰款、暫存暫付款長(cháng)期掛賬、未及時(shí)足額繳納個(gè)人所得稅、厲行節約六項指標執行不到位等14種普遍性的問(wèn)題。審計結果報告上報后，為組織部門(mén)考察任用干部帶給了重要依據，在全縣鄉鎮、部門(mén)集中換屆工作中發(fā)揮了重要作用。20xx年以來(lái)，透過(guò)開(kāi)展經(jīng)濟職責重點(diǎn)檢查，共完成了全縣91個(gè)鄉鎮和部門(mén)的經(jīng)濟職責審計監督，實(shí)現了兩年對全縣所有一級預算單位經(jīng)濟職責審計全覆蓋的目標。綜合審計報告上報縣政府后，得到了縣領(lǐng)導的高度肯定，縣長(cháng)徐光文批示：“此報告甚好。請
審計局認真督促，確保各項推薦落到實(shí)處。請財政局認真總結借鑒，就相關(guān)問(wèn)題研究對策，切實(shí)加強各類(lèi)資金的規范化管理，促進(jìn)增收節支，降低行政成本�！�
四、用心宣傳內部審計，各單位對內審工作的重視程度不斷提高。三年來(lái)，透過(guò)縣府辦發(fā)出培訓通知，組織全縣內審人員參加內審后續教育，以及深入開(kāi)展領(lǐng)導干部經(jīng)濟職責內審和經(jīng)濟職責重點(diǎn)審計工作，引起了全縣各部門(mén)和單位領(lǐng)導對內部審計工作的高度重視，各單位對內審工作重要性的認識不斷提高，內部審計的社會(huì )影響得到了進(jìn)一步擴大。目前全縣所有一級預算單位全部建立了內部審計機構，并配備專(zhuān)職或兼職的內審人員;對參加內部審計業(yè)務(wù)培訓人員的培訓費、差旅費、住宿費等費用，各單位及縣會(huì )計核算中心都給予全額報銷(xiāo);對抽調參加經(jīng)濟職責重點(diǎn)審計工作的內審人員，各鄉鎮、部門(mén)無(wú)條件滿(mǎn)足了審計部門(mén)的要求，并安排好抽調人員的工作銜接，內部審計環(huán)境得到了進(jìn)一步優(yōu)化。
審計工作年度總結4
對于目前的審計工作，我覺(jué)得我們仍然停留在稽查的階段，還未真正做到內審的需要，隨著(zhù)我們銀行的不斷發(fā)展，我想由稽查向內審的轉變這是歷史發(fā)展得必然，同時(shí)我們面臨的挑戰也會(huì )愈來(lái)愈巨大，對我們自身素質(zhì)的要求也會(huì )越來(lái)越高。在這半年我參加了多次關(guān)于審計工作的培訓，同時(shí)審計條線(xiàn)上的審計系統也在不斷的出臺。電子稽查系統、信貸審計系統、員工違規積分系統的陸續上線(xiàn)，現在又即將推出一個(gè)全新的審計系統，工作方式在不斷的改變，所學(xué)習的知識不只停留在制度上，對于新系統的運用，新工作方法的實(shí)應等等，對于我們來(lái)說(shuō)都是一次全新的挑戰，唯一不斷的學(xué)習，才能適應不斷升級的工作方法，否則唯有被淘汰。不驕傲不自滿(mǎn)，努力學(xué)習和創(chuàng )新，不斷嘗試和總結才能保持著(zhù)審計工作的新鮮與活力。審計為我打開(kāi)了一扇挑戰的窗戶(hù)，是閉門(mén)造車(chē)還是勇敢的走出去，這已經(jīng)沒(méi)有必要再做回答。這半年是工作的總結也是面臨新的挑戰的開(kāi)始。我明白自己還有許多的不足，理論知識的不全面，人際交往技巧的缺乏，都是我目前急需要解決的難題，為此我專(zhuān)門(mén)為自己制定了一個(gè)學(xué)習計劃，每天花2個(gè)小時(shí)來(lái)補充自己在這些方面的不足。我也明白自己不是缺少敢闖敢學(xué)的沖勁，唯一缺乏的是耐心和持之以恒的決心。自己最大的敵人永遠都是自己，我堅信自己一定能夠戰勝自己。
半年的'工作已經(jīng)結束，新的工作才剛剛開(kāi)始，每一天都是一個(gè)全新的挑戰，我有信心在未來(lái)的審計工作中做得更好。
根據中支內審工作部署，20xx年6月份和12月份分別在全行范圍內開(kāi)展對內部控制管理風(fēng)險的分析評價(jià)活動(dòng)。依照內控評價(jià)方案，分“內部控制環(huán)境”、“風(fēng)險識別與評估”、“控制活動(dòng)”、“信息交流與反饋”、“監督評審”五個(gè)方面內容對支行內控制度進(jìn)行評審，將定期風(fēng)險分析評價(jià)工作滲透到全行每一個(gè)職能股室、每一個(gè)工作環(huán)節和每一個(gè)崗位。我們將評價(jià)的監督對象確定為一線(xiàn)營(yíng)業(yè)人員和各級管理人員;以重點(diǎn)股室、關(guān)鍵崗位、薄弱環(huán)節的審計為主;有針對性地檢查監督各職能部門(mén)建立的各項制度，注意內控制度和管理上的漏洞和缺陷。拓展了評價(jià)范圍，提升了評價(jià)層次。通過(guò)審計評價(jià)，共發(fā)現重要崗位尚存在十多項風(fēng)險隱患和薄弱環(huán)節，一一列出，分析存在問(wèn)題的原因，提出合理的防范措施和建議，并書(shū)面報告市中支和支行領(lǐng)導，督促各項內部控制制度在全行得到嚴格落實(shí)�，F將工作總結如下:
(一)積極開(kāi)展內部審計調查工作
我們根據本行的重點(diǎn)工作、簿弱環(huán)節及風(fēng)險點(diǎn)確定審計調查項目二項。分別是《對瑞安支行集中采購管理情況的調查》、《對瑞安支行外匯法規、內控制度和業(yè)務(wù)操作規程執行情況的調查》。
今年8月份對支行集中采購管理情況進(jìn)行了調查，發(fā)現一些管理上的欠缺和不規范的操作，提出了整改意見(jiàn)和建議。
今年11月份對支行外匯法規、內控制度和業(yè)務(wù)操作規程執行情況進(jìn)行了調查，通過(guò)現場(chǎng)詢(xún)問(wèn)、調閱部分檔案資料和觀(guān)察臨柜操作情況，基本了解和掌握了瑞安支局外匯管理工作情況;從調查情況來(lái)看，瑞安支局能夠較好地執行外匯法規，及時(shí)貫徹落實(shí)外匯政策，建立了比較健全的內控管理制度，業(yè)務(wù)授權分責明確。并能根據上級局的內控要求，結合自身特點(diǎn)，對各項內控制度予以細化補充，及時(shí)修訂完善了各項外匯業(yè)務(wù)操作流程、外管股各崗位工作職責、外管股人員考核辦法，建立了《內控督導檢查辦法》。但也發(fā)現了不少一問(wèn)題，根據問(wèn)題的不同性質(zhì)提出整改建議，基本得到整改落實(shí)。促進(jìn)了外匯管理部門(mén)更好地貫徹和執行外匯法規政策，嚴格內部管理制度，規范業(yè)務(wù)操作。
今年我們通過(guò)審計調查，共發(fā)現了違規現象20余項，提出整改建議20條，大部分已得到整改落實(shí)，分別撰寫(xiě)的調查報告已呈報給支行行長(cháng)和中支內審科。
(二)積極開(kāi)展審計發(fā)現問(wèn)題“回頭看”活動(dòng)
在行長(cháng)親自督導下,我支行由內審牽頭，認真組織開(kāi)展了對20xx年度以來(lái)審計查出問(wèn)題整改情況的檢查，做足做細“亡羊補牢”工作，強化了整改落實(shí)，鞏固了審計監督成效。
1、領(lǐng)導重視，強化整改意識。布置安排對20xx年度以來(lái)審計發(fā)現問(wèn)題和整改情況進(jìn)行檢查事宜。要求有關(guān)部門(mén)進(jìn)一步落實(shí)責任，制定切實(shí)可行的措施;強化整改改意識，主動(dòng)查找風(fēng)險隱患，堅決杜絕同類(lèi)問(wèn)題的再次發(fā)生。
2、精心組織，確保整改實(shí)效。安排專(zhuān)人對所有審計項目進(jìn)行逐一梳理，認真排查問(wèn)題整改情況;并要求各部門(mén)將自查情況、未整改原因及下一步具體整改措施報內審部門(mén)。內審在各部門(mén)自查的基礎上，組織人員進(jìn)行了再檢查。
3、強化責任，落實(shí)整改措施。制定了瑞安支行內審整改責任追究制度，對檢查發(fā)現的問(wèn)題經(jīng)過(guò)直接責任人、部門(mén)負責人認定后，根據問(wèn)題的原因、性質(zhì)和情節等采取相應的責任追究措施,并給予經(jīng)濟處罰。
4、嚴格督促，實(shí)現整改目標。針對個(gè)別未整改到位的問(wèn)題，督促,制定下一步具體整改措施。通過(guò)開(kāi)展審計發(fā)現問(wèn)題整改情況的“回頭看”活動(dòng)，真正實(shí)現了“整改促完善、整改促提高、整改促進(jìn)步”的目標。
(三)積極參加市中支內審項目檢查
根據中支內審科的統一安排，今年主要參加了對泰順縣支行的行政執法檢查、對樂(lè )清支行行長(cháng)履職審計、對溫州中心支局外匯依法行政審計，對參與的每一個(gè)項目檢查都能認真盡職地對待，保質(zhì)保量完成任務(wù)。
審計工作年度總結5
20xx年注定是一個(gè)不平凡的一年，金融風(fēng)暴的席卷，反傾銷(xiāo)的壓力，市場(chǎng)的內憂(yōu)外患，一切的一切都考驗著(zhù)我們，也再次向世人證明了適者生存的道理；為此在公司領(lǐng)導的英明指導下：公司審計部本著(zhù)節約開(kāi)支，降低成本，規范各項規章制度，查缺堵漏，懲前毖后的目的，全方位的展開(kāi)了各項審計工作，在多個(gè)方面都取得了突破性的成績(jì)，實(shí)現了質(zhì)的飛躍。
一、降低成本方面
通過(guò)審計全年減少各種成本支出15660.9多萬(wàn)元，查出違規資金5443萬(wàn)元，總計金額達21103.9多萬(wàn)元。其中：
1、全年進(jìn)行了大小13次專(zhuān)項審計工作（包括各子公司），通過(guò)審計減少各種成本3070.2萬(wàn)元，查出違規資金5443萬(wàn)元。
2、全年大小工程審計項目29項，審減金額達8787.5萬(wàn)元，特別是新疆巴州工程跟蹤審計，初步審減金額5682.5萬(wàn)元，還有進(jìn)一步審減的余地。
3、全年各種監標工作（包括工程招標、設備采購招標、審計服務(wù)咨詢(xún)招標等方面的監標）31次，通過(guò)審計減少各種成本支出3803.2萬(wàn)元。
二、審計發(fā)現及建議方面
隨著(zhù)集團公司的快速發(fā)展，企業(yè)的資產(chǎn)越來(lái)越大，效益和權益的積累也越來(lái)越多，內部控制也顯得尤為重要。加強內部審計工作力度，充分發(fā)揮專(zhuān)項審計工作的職能作用，從資產(chǎn)監管中要效益，從而為企業(yè)降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險，提高資產(chǎn)運行質(zhì)量。為此根據年度審計計劃及公司臨時(shí)決定，通過(guò)各種專(zhuān)項審計工作，我們經(jīng)常性的派駐審計人員，深入各個(gè)子公司和分廠(chǎng)進(jìn)行審計，及時(shí)發(fā)現問(wèn)題，上報問(wèn)題，一定程度上遏制可能發(fā)生的各種舞弊行為，促使集團公司健康有序的發(fā)展。20xx年度共發(fā)現問(wèn)題150多起，針對有關(guān)問(wèn)題提出各種建議154余條，我們的發(fā)現與建議為公司管理層進(jìn)行經(jīng)營(yíng)決策、制度制定與規范、流程合理化、科學(xué)化等提供了有力的依據，可以說(shuō)字字千金。大大提高了公司的管理效益和間接的經(jīng)濟效益。當然在審計工作中，也遇到這樣那樣的問(wèn)題和困難，為使審計結果更加真實(shí)、有效、合規、可信。審計部加大了審計范圍，全面細致，一絲不茍的進(jìn)行核實(shí)、查證。如剛剛結束的油品類(lèi)專(zhuān)項審計工作，我們采用了內外結合的審計方法，其范圍從訂單查起，逐步擴展到采購環(huán)節、送貨入庫環(huán)節、出庫領(lǐng)料環(huán)節、財務(wù)入賬環(huán)節、付款環(huán)節、外圍調查環(huán)節等等，原始單據堆積如山，審計人員經(jīng)常性地加班加點(diǎn)，星期天照常工作。一張一張查看輸入，一本一本的翻查統計，唯恐遺漏和缺失。全面細致的工作對審計人員知識和素質(zhì)的要求也越來(lái)越高。審計部在董總的領(lǐng)導和指導下：為適應各項審計工作，積極組織審計人員參加多種形式的教育和培訓，不斷提高審計人員的思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)工作能力，同事之間互相交流分享經(jīng)驗，拓寬視野，提高業(yè)務(wù)能力，審計部現已經(jīng)形成一支愛(ài)崗敬業(yè)、業(yè)務(wù)精良、恪盡職守的審計團隊。
三、工程審計方面
是審計部的重中之重，面對集團公司的長(cháng)遠目標，工程項目的建設基本全面開(kāi)展，其建設工期緊、任務(wù)重、情況復雜、建設資金投入大的實(shí)際情況。為確保工程建設順利推進(jìn)，審計部在工作中正確處理進(jìn)度與程序、質(zhì)量與成本、監督與效率的關(guān)系，對工程建設項目，實(shí)施全過(guò)程跟蹤審計，全力監查工程的招投標、施工現場(chǎng)的監理簽證、工程量的丈量等方面可能出現的弊端，嚴肅查處高估冒算、虛報工程量、損失浪費等問(wèn)題，對施工現場(chǎng)工程量簽證真實(shí)性進(jìn)行了嚴格核對，實(shí)施一系列干預措施，控制工程造價(jià)。20xx年新疆巴州項目，專(zhuān)門(mén)派駐工程審計跟蹤人員，進(jìn)行全程跟蹤審計，再結合委外審計單位的初步審核，取得了顯著(zhù)的成效，核減了5682.5萬(wàn)元。約占投資項目總額的5%，數據驚人。
四、薩班斯方面
審計部亦投入了大量的人力物力，針對薩班斯的各項要求，在普華事務(wù)所的指導下，進(jìn)行了監督、跟蹤、協(xié)調、整改的雙項循環(huán)，從總公司到各個(gè)子公司，循環(huán)地進(jìn)行三輪測試，完善了集團公司的各項制度和業(yè)務(wù)流程，促使公司方方面面有章可循，以制度規范企業(yè)，治理企業(yè)，向管理要效益。
五、合同評審及資產(chǎn)類(lèi)付款方面
企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中產(chǎn)生的各類(lèi)經(jīng)濟合同是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的'一項重要內容。實(shí)施有效的經(jīng)濟合同審核也是內部審計的一項重要工作。為此提出了全程參與施工合同、大型設備及物資采購合同的擬定、評審乃至簽訂的建議，并要求與有關(guān)科室、部門(mén)共同配合對合同的主要條款和要素進(jìn)行評審、會(huì )簽，以達到簽訂的所有合同都滿(mǎn)足可行性、合法性、效益性的要求，并對合同的執行情況進(jìn)行全過(guò)程跟蹤監督，但由于各種原因，合同的評審重點(diǎn)僅側重于合規性的審計工作。在20xx年，合同評審達195余份，減少各種成本446。7萬(wàn)元。同時(shí)子公司資產(chǎn)類(lèi)超30萬(wàn)付款審計達172余份，資產(chǎn)類(lèi)尾款支付審計37余份等，合同的嚴格評審為合同的付款提供了有力的保證。
總之審計部作為企業(yè)發(fā)展的衛士，作為公司內部管理的重要組成部分，明年的工作依然是艱巨的。堅信20xx年是必然審計部的第二春，我們將與公司一道將秉承調整、鞏固、充實(shí)、提高原則爭取實(shí)現更大的飛躍。
審計工作年度總結6
20xx年內部審計工作按照公司年度計劃和規劃經(jīng)營(yíng)部安排，在公司指導和部門(mén)領(lǐng)導下，完成了年度的工作任務(wù)，現將一年來(lái)內部審計工作進(jìn)行總結和分析匯報如下，以期糾正不足、揚長(cháng)避短，為全面提升20xx年內部審計工作水平提供經(jīng)驗。
一、20xx年內部審計工作回頭望
主要完成工作：
對20xx年度外部審計發(fā)現的項目建設和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的問(wèn)題進(jìn)行獲整改和回頭望；完成集團公司部署的閑置資產(chǎn)的清查和盤(pán)活方案的匯總編制和上報；審計檢查新型能源選煤技術(shù)公司的財務(wù)工作并對出現問(wèn)題進(jìn)行糾正和改進(jìn)；為繼續落實(shí)盤(pán)活存量資源的工作精神，要求我所屬單位對其債權（重點(diǎn)是應收賬款和備用金）進(jìn)行專(zhuān)項清收；對項目建設進(jìn)展較快的咸陽(yáng)公司和戶(hù)縣公司進(jìn)行“建設單位管理費”專(zhuān)項檢查；對咸陽(yáng)公司生產(chǎn)運營(yíng)業(yè)務(wù)進(jìn)行“降本增效”費用再壓縮工作座談；協(xié)同我公司項目建設部門(mén)對項目概算進(jìn)行優(yōu)化投資、降低概算的費用再審查業(yè)務(wù)工作；參與項目公司可研和設計環(huán)節中費用壓縮的評審座談：審計關(guān)口前移、參與公司的各項招標工作；建立項目負責人離任審計管理辦法。
二、內部審計工作中發(fā)現的一些問(wèn)題
20xx年1內部審計工作中，特別是在項目建設審計中出現了一些問(wèn)題，主要有：
1、項目設計單位做的可研等設計文件中，投資概算金額不實(shí)，工程變更出現反復，缺乏科學(xué)性和嚴謹性。
設計單位部分工作不夠嚴謹，以致他們的可研、初步設計等文件中，出現數字錯誤、缺漏項等致命失誤，或簡(jiǎn)單套用計算公式確定某項結果，或工程變更出現反復易造成投資浪費。由于建設項目中子項目、分項目太多，如果我方不主動(dòng)仔細、認真的全面審查、被動(dòng)的接受并認可這些設計文件，有可能就會(huì )把有限的資金耗費在一些無(wú)關(guān)緊要的`地方。
2、資金緊張，造成項目建設進(jìn)度緩慢，建設成本增大。
因為建設資金不到位，不管是施工單位、設計單位還是監理單位，導致項目建設設計資料跟不上、材料設備款不能及時(shí)支付導致工期拖延、工程成本加大，有些工程因為需要墊資出現多層轉包致使原材料采購成本逐層增大，最終容易造成實(shí)投資難以控制，最終投資超過(guò)工作概算。
3、甲乙雙方在工程結算特別是細小的變更工程中，因采用不同造價(jià)信息導致扯皮推諉，影響工程進(jìn)度。
進(jìn)入陜煤項目建設的施工單位有諸多行業(yè)的施工隊伍，雖然簽訂合同前約定了工程造價(jià)，但是變更工程因雙方各執利己的取費標準，意見(jiàn)難統一，變更造價(jià)難簽訂，導致施工單位有消極情緒，簡(jiǎn)接影響工程進(jìn)度。
4、建設單位債權清收難度大
項目在建設過(guò)程中，需要甲方支出一些費用，往往是先以項目管理人員名義從財務(wù)部門(mén)借出支付，但票據難以取得，致使該部分費用長(cháng)期掛賬，難以消化，且該部分金額較大。
5、項目建設單位的部分費用超支
建設單位的建設單位管理費超支。項目建設單位在建設前期，未對項目建設管理費的相關(guān)規定認真組織學(xué)習，導致不了解相應政策法規，也沒(méi)有認真細分本項目的建管費控制指標，且管理流程把控不嚴，建管費控制流于形式，致使辦公費、業(yè)務(wù)招待費、其他費用超支明顯，最終造成建設單位管理費超支。
6、工程管理資料整理歸檔不及時(shí)，需規范整理。
項目建設中有些涉及驗收、簽證、變更、回復函等部分資料簽字人員不全，有些未加蓋甲方印章，有些資料未及時(shí)編號或編號出現斷號，容易為后期結算留下隱患。
有些單位的設備驗收單據只有驗收單據，未見(jiàn)應收設備清單，不能確認是否足額確認收到設備零部件。
7、非項目建設單位出現的問(wèn)題有：
經(jīng)營(yíng)管理中沒(méi)有執行費用預算，或是沒(méi)有認真執行成本費用控制預算，成本費用控制沒(méi)有落到實(shí)處。費用控制目標制定偏松偏軟，沒(méi)有嚴格的執行流程，管理費用是較為薄弱環(huán)節。
8、采購驗收入庫制度執行不嚴，有些驗收單據出現一人多簽。
月度庫存物資金額忽高忽低，沒(méi)有實(shí)行庫存定額（低）管理制度，沒(méi)有認真研究降庫存的管理辦法。
9、個(gè)別應收賬款項目沒(méi)有采取切實(shí)措施，易造成壞賬損失。
沒(méi)有開(kāi)拓市場(chǎng)銷(xiāo)售份額計劃，或是市場(chǎng)占有份額增長(cháng)率不高，長(cháng)遠意識不強，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入范圍沒(méi)有擴展，同時(shí)導致企業(yè)單位固定成本不能有效降低，橫向同比競爭力偏弱。
有個(gè)別稅種沒(méi)有足額及時(shí)繳納，有潛在稅務(wù)風(fēng)險，將會(huì )導致企業(yè)稅收成本增大和信譽(yù)風(fēng)險。
三、解決辦法及工作思路
針對出現的一些問(wèn)題，我們在20xx年做了解決辦法及工作思路。
1、在20xx年的項目設計文件評審中，要求充分發(fā)聲，重點(diǎn)表達對設計文件中投資經(jīng)濟性、工藝設計科學(xué)合理性的關(guān)切，與財務(wù)、項目建設部門(mén)一起充分溝通，仔細審查，督促項目設計單位在項目文件設計中做到工藝設計科學(xué)合理，投資經(jīng)濟節儉的結果。
2、針對項目建設單位建管費問(wèn)題，將與財務(wù)、項目建設部門(mén)一起聯(lián)手，組織項目建設單位的管理人員進(jìn)行必要的業(yè)務(wù)知識培訓，只有管理人員熟悉掌握了，項目管理、概算投資、建管費問(wèn)題才能從根本上得到解決。將重點(diǎn)培訓《基本建設項目建設成本管理規定》（財建[20xx]504號）、《基本建設項目竣工財務(wù)決算管理暫行辦法》財建〔20xx〕503號兩個(gè)文件的學(xué)習。
3、充分發(fā)揮預算管理在項目建設和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的重要作用，發(fā)揮預算控制對降低投資對項目建設的重要性，同時(shí)使管理責任真正落實(shí)到基層每名管理人員身上。20xx年將在開(kāi)年之后督促所屬單位及時(shí)制定各單位自己的年度預算，并與黨群、財務(wù)、項目建設和對應事業(yè)部對所屬公司的進(jìn)行年度預算進(jìn)行審查，同時(shí)要求所屬單位建立具有可操作性的年度預算控制流程和辦法，待年度預算和控制辦法通過(guò)公司審查后方可執行，以此確保年度預算的嚴肅性和有效性。建議設立與財務(wù)部門(mén)、項目建設管理、黨群等多部門(mén)定期下基層走訪(fǎng)制度，與基層單位共同協(xié)商探討項目管理、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的問(wèn)題，以充分了解實(shí)情、多方共管，協(xié)助管理，以制定解決問(wèn)題的初步方案，并上報公司領(lǐng)導，力爭達到建設工期短、項目投資省、工作質(zhì)量好、生產(chǎn)成本低、管理費用省的良好目標。
4、為充分緩解目前的資金緊張局面，建議執行季度債權清收評比制度，于每季度終了后組織專(zhuān)門(mén)的現場(chǎng)會(huì )議，檢查和評比所屬單位債權清收工作成果，并給予責任單位負責人、經(jīng)辦人必要的獎罰措施，以最大限度減少壞賬損失、及時(shí)回籠資金。
5、關(guān)于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位庫存、管理費用等諸多問(wèn)題，我們將按照集團公司“嚴控費用、降本增效”管理理念，將其作為20xx年的一項重點(diǎn)工作來(lái)做。要求經(jīng)營(yíng)單位建立細致的成本費用預算控制體系,并統一指標和明細項目，使同一單位不同時(shí)期，不同單位相同時(shí)期的成本費用有可比性，并在可比性基礎上建立逐步降低的可能和辦法。同時(shí)計劃在經(jīng)營(yíng)單位試行經(jīng)營(yíng)單位《定額庫存儲備管理辦法》，使降本增效工作在20xx年新型能源公司管理工作中得到完善，并力爭使該工作成為經(jīng)營(yíng)管理中的一個(gè)亮點(diǎn)工作、創(chuàng )出品牌、創(chuàng )出名氣。
6、20xx年內部審計工作總體思路及方向
結合20xx年工作中出現的問(wèn)題，我們初步確定20xx年的工作思路是：發(fā)揮放錯糾偏功能；關(guān)口前移、管理下沉，全面覆蓋。
四、工作方向：
1、項目建設：重點(diǎn)對設計單位出具的可研、初步設計等文件中的經(jīng)濟指標評價(jià)進(jìn)行全面測評，對投資概算進(jìn)行常態(tài)檢查控制、嚴格建設成本支出，明確內審機構在建設項目審計、竣工決算審計的職責和審計操作流程，加強招投標審計、工程造價(jià)審計、建設單位管理費用控制審計。
2、日常經(jīng)營(yíng)：督促落實(shí)經(jīng)營(yíng)單位預算管理體系的建立和完善，發(fā)揮預算在管理中的優(yōu)勢作用，重點(diǎn)對資金管理、成本費用進(jìn)行有效的督促控制；在降成本控費用上狠下功夫，加強對銷(xiāo)售、購買(mǎi)材料、物資和勞務(wù)價(jià)格的審計監督，加強成本費用預算執行審計，制止各種損失浪費。
3、開(kāi)展經(jīng)濟責任審計力度，強化所屬單位的領(lǐng)導干部任期經(jīng)營(yíng)目標責任履行情況的審計監督。
充實(shí)和完善審計力量，提升審計質(zhì)量與效果。在所屬單位建立內部審計業(yè)務(wù)歸口，使所屬單位均能開(kāi)展自己內審業(yè)務(wù)做好審計計劃、程序等方面的制度建設，在所屬單位業(yè)務(wù)全覆蓋基礎上，建立中介審計人員績(jì)效考評制度和內部審計績(jì)效考核制度，逐漸提高審計效率與審計質(zhì)量。真正發(fā)揮內部審計在企業(yè)內部控制發(fā)面放錯糾偏的作用。
審計工作年度總結7
在工業(yè)區黨工委的領(lǐng)導下，監察審計室認真貫徹《審計法》和國家相關(guān)法律法規的規定，嚴格履行工作職責，以服務(wù)為宗旨，以提高審計和監督質(zhì)量為主線(xiàn)，大力倡導“公平、公正”的原則，不斷強化內部控制管理制度，依章辦事、狠抓落實(shí)，加大督導和跟蹤檢查力度，嚴肅執紀，防范風(fēng)險隱患，為工業(yè)區的穩健經(jīng)營(yíng)發(fā)展盡己所能�，F將20xx年度的工作情況匯報如下：
一、財20xx務(wù)審計工作
根據新頒布的《中國內部審計準則》，以及《XX市審計條例》和工業(yè)區制定的各項審計規定，在落實(shí)審計工作標準化、制度化和程序化管理的前提下，20xx年度內已開(kāi)展審計項目17項，完成相關(guān)報告的項目14項（包括經(jīng)濟責任審計1項、財務(wù)收支審計4項、下屬工會(huì )審計9項），涉及財務(wù)管理、內控管理、資金及資產(chǎn)管理方面的問(wèn)題共97項。具體工作內容有：
1.、根據年度審計計劃，對上海工業(yè)區XX區經(jīng)濟發(fā)展有限公司、XX區水務(wù)局工業(yè)區水務(wù)管理站、上海工業(yè)區城市綜合管理所等6家下屬單位開(kāi)展財務(wù)收支審計，其中，已完成項目4項，在審2項。
2、受組織人事部委托，對上海工業(yè)區物業(yè)管理有限公司負責人劉明華進(jìn)行離任經(jīng)濟責任審計。審計涵蓋：企業(yè)資產(chǎn)、負債、損益的真實(shí)性；國有資產(chǎn)的.安全、完整和保值增值情況；對外投資和資產(chǎn)處置情況；內控制度以及執行情況；是否存在重大決策失誤或造成國有資產(chǎn)重大損失和個(gè)人廉潔問(wèn)題等。
3、受工業(yè)區工會(huì )委托，完成亨特道格拉斯窗飾產(chǎn)品（中國）有限公司、上海大金氟涂料（上海）有限公司工會(huì )、上海賽博電器有限公司等10家工業(yè)區下級工會(huì )組織20xx年度工會(huì )經(jīng)費預算執行情況暨財務(wù)收支情況的審計，審計在會(huì )計規范化、預算執行制度等方面提出了審計意見(jiàn)。
4、配合紀工委完成工業(yè)區下屬16家直屬單位公用經(jīng)費專(zhuān)項檢查的工作，并出具了相關(guān)的報告。監審室的主要任務(wù)是進(jìn)行實(shí)地查賬，指出業(yè)務(wù)支出中存在的不符合“八項規定”的問(wèn)題。
5、建立“村財鎮管”審計工作的相關(guān)制度，加強“村財鎮管”的審計工作，對工業(yè)區股份合作社的資金、資產(chǎn)、重大決策等工作進(jìn)一步加強監管，保障工業(yè)區集體經(jīng)濟持續、健康、有序發(fā)展。
6、按期完成現金流量表分析工作：每月根據下屬的公司交來(lái)的報表及有關(guān)資料編制會(huì )計報表匯總及現金流量分析表。分析表主要包括二方面的內容：一是匯總下屬公司的報表，包括資產(chǎn)負債表、損益表以及現金流量表；二是根據現金流量表的有關(guān)數據進(jìn)行更詳細的文字說(shuō)明。通過(guò)分析表主要是能夠及時(shí)掌握各公司的經(jīng)營(yíng)及收支情況，主動(dòng)監控各公司收支變化，及時(shí)發(fā)現問(wèn)題，根據問(wèn)題進(jìn)行不定期實(shí)地審核。
二、工程項目審價(jià)工作
1、工程審價(jià)完成情況
截止今年10月 ，已完成工程審價(jià)項目累計157個(gè)，送審金額4454萬(wàn)元，審定價(jià)4170萬(wàn)元，核（增）減累計額284萬(wàn)元，平均核減率約6% (去年9%)。審價(jià)項目主要來(lái)源于總公司、物業(yè)公司、莘工環(huán)衛、社區管理中心、顓元置業(yè)、閔行國際物流中心、莘閔高科園區，整違辦，社區合作社，鑫澤置業(yè)，XX區公司等。送審項目的種類(lèi)有土建、安裝、裝飾、房屋維修及改造、市政道路、公用管道、綠化種植及養護,小區綜合改造,河道整治等。
2、工程審價(jià)現狀
審價(jià)中發(fā)現，部分送審項目的資料仍存在問(wèn)題。一是項目送審時(shí)間年滯后。按照工業(yè)區相關(guān)文件規定，工程項目竣工后三個(gè)月內必須報送監審室進(jìn)行工程審價(jià)。但實(shí)際工作中仍有部分單位不遵守上述規定，滯后報審。二是簽證單內容過(guò)于簡(jiǎn)單。因20xx定額體現的是量?jì)r(jià)分離，施工期內各工種人工及材料價(jià)格有時(shí)間差，所以簽證單除確認工程量外，還應明確寫(xiě)明用什么材料及規格大小及施工日期。施工管理方必須在施工階段應將簽證單內容寫(xiě)清寫(xiě)完整，而不要把上述問(wèn)題一直留到項目結算階段，以免影響審計質(zhì)量和進(jìn)度。三是項目送審價(jià)超過(guò)中標價(jià)。按照規定，項目送審價(jià)超過(guò)中標價(jià)10%就要重新進(jìn)行招投標工作，但在審價(jià)過(guò)程中這種情況屢次發(fā)生。在明年的工作中，上述問(wèn)題必須充分予以重視。
審計工作年度總結8
20xx年，縣審計局在縣委、縣政府和上級審計機關(guān)領(lǐng)導下，在縣人大依法監督和政協(xié)民主監督下，緊緊圍繞縣委確定的五項重點(diǎn)工作、十項改革任務(wù)、十五項行動(dòng)計劃的目標任務(wù)，堅持審計“二十字”方針和“推進(jìn)法治、維護民生、推動(dòng)改革、促進(jìn)發(fā)展”指導思想，突出審計重點(diǎn)，依法履行審計職責，努力當好公共財政的“衛士”，促進(jìn)科學(xué)發(fā)展、跨越發(fā)展。
一、20xx年審計開(kāi)展工作情況
�。ㄒ唬┌盐諏徲嫻ぷ鞣较�，科學(xué)編制和實(shí)施審計項目計劃
年初，我局綜合各方面審計要求和需要，在編制審計項目計劃時(shí)以圍繞縣委、縣政府中心工作開(kāi)展審計，堅決完XX縣委、縣政府提出的審計任務(wù)；合理調配審計力量，確保完成上級審計機關(guān)統一組織項目；確定20xx年我局審計項目18個(gè)（不含固定資產(chǎn)投資審計項目），截止目前，共完成審計財務(wù)審計項目15個(gè)（跨年完成4個(gè)）,財務(wù)審計查出違規金額589萬(wàn)元，管理不規范金額16606萬(wàn)元，發(fā)現非金額問(wèn)題25項；完成固定資產(chǎn)結算審計共62個(gè)，送審造價(jià)8017.32萬(wàn)元。審定造價(jià)7427.08萬(wàn)元，核減590.14萬(wàn)元，核減率8.0%。信息簡(jiǎn)報共23篇，采用15篇。
�。ǘ┘哟髮徲嫷膹V度和深度，不斷深化預算執行情況審計。
為促進(jìn)提高預算執行質(zhì)量，加強預算管理，我局不斷探索改進(jìn)和完善預算執行情況審計的組織方式、審計內容、審計方式。一是將國家重大政策措施和宏觀(guān)調控部署落實(shí)情況的跟蹤審計，作為部門(mén)預算執行審計的一項重要內容。對貫徹落實(shí)“十八大”精神、“三公經(jīng)費”、中央“八項規定”；對各部門(mén)落實(shí)穩增長(cháng)、促改革、調結構、惠民生、防風(fēng)險等重大政策措施進(jìn)行監督檢查，促進(jìn)政策落到實(shí)處。二是財政預算執行審計，突出預算執行和存量資金審計。加強政府預算與部門(mén)預算、部門(mén)預算與部門(mén)決算草案的差異分析，促進(jìn)完善部門(mén)綜合預算管理。關(guān)注專(zhuān)項資金使用低下等問(wèn)題，分析成因和結構。突出財政支出的“問(wèn)效”，分析行政運行成本和行政效能，查找支出是否存在損失浪費，切實(shí)提高財政資金使用效益。三是在審計方式上，實(shí)行審計和審計調查、部門(mén)預算審計與延伸二、三級單位審計，預算執行情況審計和專(zhuān)項資金審計“三并重”的做法。
�。ㄈ⿵娀顿Y審計監督職能，促進(jìn)政府投資項目管理規范化。
經(jīng)過(guò)近幾年著(zhù)力推進(jìn)，投資審計工作以節約財政資金、防止損失浪費為主要目標，今年我局將項目預算審計工作由社會(huì )中介機構承擔審計，讓有限的基建審計力量放到項目結算上，以提高工程核減率，減少審計風(fēng)險，有效的節約財政資金。
�。ㄋ模﹪@強化權力運行制約，加強領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計。
在全面審查領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任履行情況的基礎上，重點(diǎn)審查領(lǐng)導干部貫徹執行經(jīng)濟法律法規、黨和國家方針政策和決策部署情況，落實(shí)中央八項規定、厲行節約和國務(wù)院“約法三章”相關(guān)要求情況，把機構設置、編制使用、“三公”經(jīng)費等作為重要內容納入審計范圍。在全省率先制定領(lǐng)導干部自然資源資產(chǎn)審計辦法，對審計對象、審計內容、審計方式、審計評價(jià)等方面作出具體明確規定，為審計促進(jìn)生態(tài)文明建設提供遵循。
二、從嚴管理審計隊伍，努力打造審計鐵軍
�。ㄒ唬﹦�(chuàng )新工作機制，全面推進(jìn)審計工作
1、努力創(chuàng )建學(xué)習型機關(guān)。大力加強審計隊伍建設，切實(shí)提升審計隊伍整體素質(zhì)。我局建立了機關(guān)定期學(xué)習培訓交流制度。即按照年度學(xué)習計劃安排，每個(gè)月中旬舉辦一次學(xué)習培訓會(huì )，由領(lǐng)導、審計骨干作為主講人輪流主講，學(xué)習交流審計工作經(jīng)驗和業(yè)務(wù)知識，以達到共同成長(cháng)、提高。
2、科學(xué)整合審計資源。根據審計人員少，各股室機構人員分布分散的`現實(shí)情況，為便于管理，制定出臺了《審計業(yè)務(wù)工作管理辦法》，對審計業(yè)務(wù)人員進(jìn)行合理集中組合，成立2個(gè)財務(wù)審計工作組、1個(gè)同級審專(zhuān)項工作組和2個(gè)投資審計工作組，工作組實(shí)行組長(cháng)負責制，組長(cháng)對分管局領(lǐng)導負責并報告工作。切實(shí)提高了審計管理效能。
3、實(shí)行工作例會(huì )制。為有效和持續推動(dòng)工作，我局采取和實(shí)施了工作例會(huì )制，即每月1日（逢節假日順延）由局長(cháng)召集每月一次的工作例會(huì )，各工作組組長(cháng)、辦公室負責人和分管領(lǐng)導參會(huì )，主要任務(wù)是了解匯報工作開(kāi)展情況、存在問(wèn)題，集思廣益群策群力，研究解決問(wèn)題和推動(dòng)工作。借助工作例會(huì )平臺及時(shí)交流、掌握工作動(dòng)態(tài)，全面高效推進(jìn)審計工作。
�。ǘ┮�?xún)韧獗O督為抓手，深入推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設
以政府投資項目審計為重點(diǎn)項目，對廉政高風(fēng)險權力目錄及防控措施進(jìn)行公示，進(jìn)一步推進(jìn)廉潔審計；嚴肅工作紀律和廉政紀律，對照中央“八項規定”、上級審計機關(guān)廉潔從審相關(guān)規定，開(kāi)展廉潔從審情況檢查，全面查找在執行審計紀律等方面存在的問(wèn)題，今年沒(méi)有發(fā)生一起嚴重違反審計“八不準”紀律和領(lǐng)導干部廉潔自律規定的案件；開(kāi)展責任清單梳理工作，共梳理出行政處罰16項，行政強制1項、行政監督檢查11項，并編制了對應的行政權責清單及運行流程圖，強化流程管理和過(guò)程監督。
�。ㄈ┘訌姍C關(guān)效能建設，提升機關(guān)工作效率
1、提高質(zhì)量促效能。不斷提高思想道德素質(zhì)和審計業(yè)務(wù)技能，做到查得出問(wèn)題，提得出建議，抓得了落實(shí)，推動(dòng)審計整改，最大限度地降低屢查屢犯的現象，做好監督服務(wù)。
2、提升素質(zhì)促效能。全面提高審計隊伍的政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)，提高干部隊伍素質(zhì)，一是積極選派參加計算機中級培訓班，使審計人員具備扎實(shí)的計算機理論功底和實(shí)際操作能力，爭做計算機應用的強手；二是派出審計人員參加省廳及審計署的培訓；
3、轉變作風(fēng)提效能。審計人員在開(kāi)展審計工作中嚴格遵守“八不準”規定，同時(shí)要求自己做到“六講六不”：講程序不走樣，講法規不變通，講證據不隨意，講質(zhì)量不膚淺，講廉潔不違規，講效率不拖延。
�。ㄋ模⿵娀讣�(xiàn)索移送工作
20xx年以來(lái)，我局把發(fā)現和揭示重大違法違規問(wèn)題作為重要任務(wù)，將審計案件線(xiàn)索移送納入年度目標責任制考核，強化案件意識，不斷加大案件線(xiàn)索查處力度，使案件線(xiàn)索移送工作取得新突破，今年共移送案件11起。
(五) “內外結合”做好普法工作
為了充分發(fā)揮審計在國家治理現代化的基石和重要保障作用，縣審計局通過(guò)“內外結合”的方式，做好普法工作。一是健全領(lǐng)導機制，保障法制宣傳教育工作順利實(shí)施。領(lǐng)導班子充分認識到加強法制宣傳教育是全面推進(jìn)依法行政的重要舉措和關(guān)鍵環(huán)節,為順利推進(jìn)法制宣傳教育工作的順利進(jìn)行，專(zhuān)門(mén)成立了法治宣傳教育領(lǐng)導小組。二是突出重點(diǎn)，整體推進(jìn)，確保法治宣傳教育取得實(shí)效。在開(kāi)展法治宣傳教育工作中，牢牢抓住重點(diǎn)，以點(diǎn)帶面，全面提高，確保了法律宣傳教育的效率效果。三是結合單位職能，組織豐富多彩的法律法規學(xué)習活動(dòng)。開(kāi)展了以《XX市審計條例》為重點(diǎn)、涉及《憲法》、《審計法》等15部法律法規的學(xué)習、培訓、講座等多種活動(dòng)。四是完善制度，不斷加強審計局自身的法治文化建設工作。建立健全領(lǐng)導決策機制，規范領(lǐng)導決策行為，出臺了《縣審計局固定資產(chǎn)投資審計業(yè)務(wù)規則》《縣審計局關(guān)于規范政府投資項目審計工作流程規定的通知》等業(yè)務(wù)規范。五是強化監督，規范管理。審計助力“法制”建設，緊緊圍繞縣經(jīng)濟發(fā)展大局，積極履行審計監督職責。
三、存在的不足和下一步工作計劃
當前，我們的工作還存在一些不足，一是盡管加大了審計工作的宣傳力度，開(kāi)展了相關(guān)活動(dòng)，但審計的社會(huì )影響力還不高，部分單位和個(gè)人對審計的偏見(jiàn)依然存在；二是審計人員業(yè)務(wù)素質(zhì)有待進(jìn)一步提高，尤其是計算機審計比較滯后。三是由于人員緊缺與日益增長(cháng)的工作量之間的矛盾日益突出，導致只求完成任務(wù)，審計項目質(zhì)量不高等等，所有這些都有待我們在今后的工作中加以研究和解決。
審計工作年度總結9
**年在村兩委的共同努力和帶領(lǐng)下，在全體村組干部、全體村民及監委會(huì )的大力配合下，我村較上年取得了優(yōu)異成績(jì)，其主要表現在以下幾個(gè)方面：
一、農業(yè)方面：
調整了農業(yè)生產(chǎn)結構，在以弘億莊園主體的引導下發(fā)展草莓大棚400畝、大棚西瓜600畝、大棚蔬菜700畝，為村民增產(chǎn)增收打下了良好基礎。
二、金融扶貧
在上級黨委政府的正確指導下，為切實(shí)保障農村低收入人群的切身利益，為低收入人群提供人身保險保障，在村兩委的大力工作下，我村全面推進(jìn)此項工作，使參合率達到100%。通過(guò)此項工作的實(shí)施，使一些意外傷害低收入家庭戶(hù)得到了實(shí)惠，廣大村民對此深表感謝，拍手叫好。
三、社區建設
1、在縣委縣政府、鎮黨委政府及我村兩委的共同努力下，我村一期入住新型社區的244戶(hù)村民戶(hù)戶(hù)開(kāi)通了天然氣，極大的便利了民眾生活，降低了費用成本；另一方面，其憑借利用率高、污染小等特點(diǎn)備受親睞，并且極大的.保護了環(huán)境，積極相應和諧社會(huì )的要求。
2、為切實(shí)配合搞好新型社區二期建設有序進(jìn)行，在村兩委班子成員及廣大群眾的積極配合下，占壓二期工程戶(hù)共計85戶(hù)，在五天內順利拆遷完畢，積極配合和完成了上級政府給予的工作任務(wù)。
四、村容村貌整治
為徹底改善未入住新型社區村民的居住環(huán)境，在村兩委的倡議下，決定利用拆遷建筑廢料對原村莊內主要道路進(jìn)行鋪修，長(cháng)度達1.5公里，徹底解決了村民出行難問(wèn)題。
五、水利配套。
經(jīng)村兩委的共同努力，在對村北村東水利配套的基礎上，對村西北四、七、八組土地進(jìn)行了，進(jìn)一步解決了這幾個(gè)組村民用柴油機澆地的歷史，得到了村民的一致好評。
以上實(shí)事結合我村實(shí)際情況，村兩委班子成員將在原來(lái)的工作基礎上對村西水利工程進(jìn)一步配套完善。積極配合上級黨委政府的工作，對二期新型社區建設做好充分思想準備。在財經(jīng)方面，嚴格按照財經(jīng)紀律辦事，做到對賬目按時(shí)公示等一切財經(jīng)紀律的要求�？傊�20xx年度工作中，我村兩委將嚴格按照上級要求，積極配合工作，使村在財務(wù)工作方面再上新臺階，做出每個(gè)人應有的貢獻。
審計工作年度總結10
各位領(lǐng)導、同志們：
20xx年即將過(guò)去,新的一年即將開(kāi)啟,在這里首先預祝大家新年好!
20xx年注定是一個(gè)不平凡的一年，金融風(fēng)暴的席卷，反傾銷(xiāo)的壓力，市場(chǎng)的內憂(yōu)外患，一切的一切都考驗著(zhù)我們，也再次向世人證明了適者生存的道理;為此在公司領(lǐng)導的英明指導下：公司審計部本著(zhù)節約開(kāi)支，降低成本，規范各項規章制度，查缺堵漏，懲前毖后的目的，全方位的展開(kāi)了各項審計工作，在多個(gè)方面都取得了突破性的成績(jì)，實(shí)現了質(zhì)的飛躍。
一、降低成本方面：通過(guò)審計全年減少各種成本支出15660.9多萬(wàn)元，查出違規資金5443萬(wàn)元，總計金額達21103.9多萬(wàn)元。其中：
1、全年進(jìn)行了大小13次專(zhuān)項審計工作(包括各子公司)，通過(guò)審計減少各種成本3070.2萬(wàn)元，查出違規資金5443萬(wàn)元。
2、全年大小工程審計項目29項，審減金額達8787.5萬(wàn)元，特別是新疆巴州工程跟蹤審計，初步審減金額5682.5萬(wàn)元，還有進(jìn)一步審減的余地。
3、全年各種監標工作(包括工程招標、設備采購招標、審計服務(wù)咨詢(xún)招標等方面的監標)31次，通過(guò)審計減少各種成本支出3803.2萬(wàn)元。
二、審計發(fā)現及建議方面：隨著(zhù)集團公司的快速發(fā)展，企業(yè)的資產(chǎn)越來(lái)越大，效益和權益的積累也越來(lái)越多，內部控制也顯得尤為重要。加強內部審計工作力度，充分發(fā)揮專(zhuān)項審計工作的職能作用，從資產(chǎn)監管中要效益，從而為企業(yè)降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險，提高資產(chǎn)運行質(zhì)量。為此根據年度審計計劃及公司臨時(shí)決定，通過(guò)各種專(zhuān)項審計工作，我們經(jīng)常性的派駐審計人員，深入各個(gè)子公司和分廠(chǎng)進(jìn)行審計，及時(shí)發(fā)現問(wèn)題，上報問(wèn)題，一定程度上遏制可能發(fā)生的各種舞弊行為，促使集團公司健康有序的.發(fā)展
20xx年度共發(fā)現問(wèn)題150多起，針對有關(guān)問(wèn)題提出各種建議154余條，我們的發(fā)現與建議為公司管理層進(jìn)行經(jīng)營(yíng)決策、制度制定與規范、流程合理化、科學(xué)化等提供了有力的依據,可以說(shuō)字字千金.大大提高了公司的管理效益和間接的經(jīng)濟效益.
當然在審計工作中，也遇到這樣那樣的問(wèn)題和困難，為使審計結果更加真實(shí)、有效、合規、可信。審計部加大了審計范圍，全面細致，一絲不茍的進(jìn)行核實(shí)、查證。如剛剛結束的油品類(lèi)專(zhuān)項審計工作，我們采用了內外結合的審計方法,其范圍從訂單查起，逐步擴展到采購環(huán)節、送貨入庫環(huán)節、出庫領(lǐng)料環(huán)節、財務(wù)入賬環(huán)節、付款環(huán)節、外圍調查環(huán)節等等，原始單據堆積如山，審計人員經(jīng)常性地加班加點(diǎn)，星期天照常工作。一張一張查看輸入，一本一本的翻查統計，唯恐遺漏和缺失。
全面細致的工作對審計人員知識和素質(zhì)的要求也越來(lái)越高。審計部在董總的領(lǐng)導和指導下：為適應各項審計工作，積極組織審計人員參加多種形式的教育和培訓，不斷提高審計人員的思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)工作能力，同事之間互相交流分享經(jīng)驗，拓寬視野，提高業(yè)務(wù)能力，審計部現已經(jīng)形成一支愛(ài)崗敬業(yè)、業(yè)務(wù)精良、恪盡職守的審計團隊。
三、工程審計方面：是審計部的重中之重，面對集團公司的長(cháng)遠目標，工程項目的建設基本全面開(kāi)展，其建設工期緊、任務(wù)重、情況復雜、建設資金投入大的實(shí)際情況。為確保工程建設順利推進(jìn)，審計部在工作中正確處理進(jìn)度與程序、質(zhì)量與成本、監督與效率的關(guān)系，對工程建設項目，實(shí)施全過(guò)程跟蹤審計，全力監查工程的招投標、施工現場(chǎng)的監理簽證、工程量的丈量等方面可能出現的弊端，嚴肅查處高估冒算、虛報工程量、損失浪費等問(wèn)題，對施工現場(chǎng)工程量簽證真實(shí)性進(jìn)行了嚴格核對，實(shí)施一系列干預措施，控制工程造價(jià)。
20xx年新疆巴州項目，專(zhuān)門(mén)派駐工程審計跟蹤人員，進(jìn)行全程跟蹤審計，再結合委外審計單位的初步審核，取得了顯著(zhù)的成效，核減了5682.5萬(wàn)元。約占投資項目總額的5%,數據驚人。
四、薩班斯方面:審計部亦投入了大量的人力物力，針對薩班斯的各項要求，在普華事務(wù)所的指導下，進(jìn)行了監督、跟蹤、協(xié)調、整改的雙項循環(huán)，從總公司到各個(gè)子公司，循環(huán)地進(jìn)行三輪測試，完善了集團公司的各項制度和業(yè)務(wù)流程,促使公司方方面面有章可循，以制度規范企業(yè)，治理企業(yè)，向管理要效益。
五、合同評審及資產(chǎn)類(lèi)付款方面：企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中產(chǎn)生的各類(lèi)經(jīng)濟合同是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的一項重要內容。實(shí)施有效的經(jīng)濟合同審核也是內部審計的一項重要工作。為此提出了全程參與施工合同、大型設備及物資采購合同的擬定、評審乃至簽訂的建議，并要求與有關(guān)科室、部門(mén)共同配合對合同的主要條款和要素進(jìn)行評審、會(huì )簽，以達到簽訂的所有合同都滿(mǎn)足可行性、合法性、效益性的要求，并對合同的執行情況進(jìn)行全過(guò)程跟蹤監督，但由于各種原因，合同的評審重點(diǎn)僅側重于合規性的審計工作。
在20xx年，合同評審達195余份，減少各種成本446.7萬(wàn)元。同時(shí)子公司資產(chǎn)類(lèi)超30萬(wàn)付款審計達172余份，資產(chǎn)類(lèi)尾款支付審計37余份等，合同的嚴格評審為合同的付款提供了有力的保證。
總之審計部作為企業(yè)發(fā)展的衛士，作為公司內部管理的重要組成部分，明年的工作依然是艱巨的。堅信20xx年是必然審計部的第二春，我們將與公司一道將秉承調整、鞏固、充實(shí)、提高原則爭取實(shí)現更大的飛躍。
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