費用報銷制度
在現(xiàn)實社會中，制度的使用頻率逐漸增多，制度是要求成員共同遵守的規(guī)章或準(zhǔn)則。你所接觸過的制度都是什么樣子的呢？下面是小編幫大家整理的費用報銷制度，歡迎閱讀與收藏。
費用報銷制度1
第一條根據(jù)xxxx物業(yè)公司財務(wù)管理制度的規(guī)定，本著'必需合理、節(jié)約'的原則，特制定本制度。
第二條公司費用是指管理費項下的差旅費、業(yè)務(wù)招待費、汽車修理費以及結(jié)算起點以下的零星支出等項目。
第三條費用報銷必須據(jù)有發(fā)票，如特殊情況無發(fā)票的必須有兩人以上的簽字證明。
第四條差旅費的開支管理：
一、公司副總經(jīng)理出差必須報經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)；其他人員出差必須報經(jīng)部門主管的副總經(jīng)理批準(zhǔn)。
二、公司職員出差可報銷飛機(jī)票和火車軟、硬臥票，如無特殊情況不準(zhǔn)乘坐飛機(jī)頭等艙。
三、出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：按50元/天執(zhí)行。
四、市內(nèi)交通費憑票據(jù)實報銷。
五、公司職員出差應(yīng)填制'用款申請表'，經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、部門主管的副總經(jīng)理簽字后，提前一天通知財務(wù)部以準(zhǔn)備差旅費。
六、出差回來的職員應(yīng)按要求填制'出差旅費報銷單'，按公司總經(jīng)理出差旅費由主管財務(wù)的副總經(jīng)理審批簽字；公司副總經(jīng)理出差旅費由公司總經(jīng)理審批簽字，其它職員的出差旅費由其主管的公司副總經(jīng)理審批簽字，送財務(wù)部審核報銷。如遇特殊情況可報主管財務(wù)的副總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后報銷。
第五條業(yè)務(wù)招待費的開支管理
一、業(yè)務(wù)招待范圍：
1、招待市、區(qū)等部門主要負(fù)責(zé)人或上級部門領(lǐng)導(dǎo)由公司總經(jīng)理、對口業(yè)務(wù)的副總經(jīng)理陪同。
2、公司副總經(jīng)理招待業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人，應(yīng)報告總經(jīng)理。由業(yè)務(wù)對口的部門經(jīng)理陪同。
3、部門經(jīng)理因工作需要招待的，應(yīng)由部門經(jīng)理向其主管副總經(jīng)理報告經(jīng)同意后，由部門經(jīng)理和主要對口業(yè)務(wù)人員陪同。
二、招待費的審批權(quán)限：
1、總經(jīng)理及其他副總經(jīng)理、部門經(jīng)理發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費由主管財務(wù)的副總經(jīng)理簽字報銷。
2、主管財務(wù)的副總經(jīng)理發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費由總經(jīng)理簽字報銷。
3、招待費的報銷應(yīng)注明時間。
第六條汽車修理費用開支管理
一、汽車需要修理的'，由辦公室報主管的副總經(jīng)理審批后，方可安排修理。
二、修理費用憑發(fā)票由經(jīng)辦人、辦公室主任簽字后，報主管財務(wù)的副總經(jīng)理審批報銷。
第七條結(jié)算起點（1000元）以下的零星開支管理
一、開支前應(yīng)填制：'用款申請表'，經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、批準(zhǔn)人簽字后送財務(wù)部辦理借款手續(xù)。
二、公司各部門購買辦公用品及相關(guān)工具書籍、報刊雜志必須有書面申請，由辦公室報經(jīng)主管副總經(jīng)理審批后辦理。報銷時在發(fā)票上由經(jīng)辦人、驗收人、部門經(jīng)理簽字，送財務(wù)部經(jīng)理復(fù)核簽字后報主管財務(wù)的副總經(jīng)理審批報銷。
三、其它零星開支必須取得有效發(fā)票，報銷時應(yīng)在發(fā)票上由經(jīng)辦人、部門經(jīng)理簽字，財務(wù)部經(jīng)理復(fù)核簽字后報主管財務(wù)的副總經(jīng)理審批報銷。
第八條主管財務(wù)的副總經(jīng)理發(fā)生的費用由公司總經(jīng)理審批簽字后報銷。
第九條本制度由財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
第十條本制度自公司董事會討論通過之日起執(zhí)行。
費用報銷制度2
為了進(jìn)一步發(fā)揮科研經(jīng)費的實效，現(xiàn)將教師外出業(yè)務(wù)活動費用報銷要求如下：
一、報銷項目。
由學(xué)校選派外出講課、作報告、聽評課、聽報告、研討會、參觀考察等教育教學(xué)能力學(xué)習(xí)培訓(xùn)活動。
二、報銷標(biāo)準(zhǔn)
1、交通費：按照陳莊至活動地點的公共交通車實際車費計算(包含車站至?xí)h地點的出租車費)，憑實際車票數(shù)額報銷。
2、會務(wù)費(培訓(xùn)費、聽課費)：憑發(fā)票實際數(shù)額報銷。
3、住宿費：指路途較遠(yuǎn)不能當(dāng)天往返的活動住宿，按住宿發(fā)票實際數(shù)額報銷。
4、餐費：路途較遠(yuǎn)在外食宿的`活動按照發(fā)票實際數(shù)額報銷;路途較近當(dāng)天返回的活動只報銷午餐費(每次標(biāo)準(zhǔn)15元)。
三、報銷程序
1、活動歸來都要認(rèn)真進(jìn)行反思、總結(jié)、提煉，撰寫出有深度、高質(zhì)量的學(xué)習(xí)匯報材料，并在由學(xué)科主任(選派人)組織的學(xué)科內(nèi)部會議上交流匯報。
2、匯報完后，學(xué)科主任(選派人)要在匯報材料上簽字證實。
3、外派人員再持所有發(fā)票車票、匯報材料到校長室簽字報銷。
4、最后到學(xué)校財務(wù)室報銷。
報銷程序：撰寫匯報材料――學(xué)科內(nèi)匯報――學(xué)科主任簽字――校長室簽字――財務(wù)報銷。
四、報銷要求
1、必須是正式稅章發(fā)票，并注意發(fā)票的期限。務(wù)必在發(fā)票的左上角注明事由(時間、地點、活動級別與內(nèi)容、參加人姓名等)。
2、財務(wù)室不準(zhǔn)受理未經(jīng)校長簽字的票據(jù)。
3、必須遵照先自墊付，后報銷的原則。
4、未經(jīng)學(xué)校選派外出學(xué)習(xí)培訓(xùn)的不報銷費用。
五、未盡事宜另行研究。
xx小學(xué)
費用報銷制度3
第一部分總則
第一條為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費用支出，特制定本制度。
第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實際情況，將財務(wù)報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關(guān)費用、稅費支出、工程相關(guān)支出及專項支出等,以下分別說明報銷相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。
第三條本制度適用公司全體員工。
第二部分借支管理規(guī)定及借支流程
第四條借款管理規(guī)定
（一）出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。
�。ǘ┢渌R時借款，如業(yè)務(wù)費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。
（三）各項借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。
�。ㄋ模┙杩钿N賬規(guī)定：
（1）借款銷帳時應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳;
（2）借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。
�。ㄎ澹┙杩钗催�者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回
第五條借款流程
�。ㄒ唬┙杩钊税匆�(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。
（二）審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→財務(wù)經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理審批。
（三）財務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)
第三部分日常費用報銷制度及流程
第六條日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費、培訓(xùn)費、資料費等。在一個預(yù)算期間內(nèi)，各項費用的累計支出原則上不得超出預(yù)算。
第七條費用報銷的一般規(guī)定
（一）報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)（相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理制度）,且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。
（二）填寫報銷單應(yīng)注意:根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù);嚴(yán)格按單據(jù)要求項目認(rèn)真寫，注明附件張數(shù);金額大小寫須完全一致（不得涂改）;簡述費用內(nèi)容或事由。
�。ㄈ┌匆�(guī)定的審批程序報批。
�。ㄈ﹫箐N5000元以上需提前一天通知財務(wù)部以便備款。
第八條費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費用報銷單→須辦理申請或出入庫手續(xù)的應(yīng)附批準(zhǔn)后的申請單或出入庫單→部門經(jīng)理審核簽字→財務(wù)部門復(fù)核→總經(jīng)理審批→到出納處報銷。
第九條差旅費報銷制度及流程。
�。ㄒ唬┵M用標(biāo)準(zhǔn):
職務(wù)交通工具住宿標(biāo)準(zhǔn)伙食標(biāo)準(zhǔn)外埠市內(nèi)交通費用
一般員工火車硬臥120元/天30元/天30元/天
部門負(fù)責(zé)人火車硬臥150元/天40元/天40元/天
總經(jīng)理助理飛機(jī)/火車軟臥200元/天50元/天50元/天
總經(jīng)理及以上飛機(jī)實報實銷實報實銷實報實銷
（二）費用標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說明：
1.住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票，實際發(fā)生額未達(dá)到住宿標(biāo)準(zhǔn)金額，不予補(bǔ)償;超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行承擔(dān)。
2.實際出差天數(shù)的計算以所乘交通工具出發(fā)時間到返回時間為準(zhǔn)，12：00以后出發(fā)（或12：00以前到達(dá)）以半天計，12：00以前出發(fā)（或12：00以后到達(dá)）以一天計。
3.伙食標(biāo)準(zhǔn)、交通費用標(biāo)準(zhǔn)實行包干制，依據(jù)實際出差天數(shù)結(jié)算，原則上采用額度內(nèi)據(jù)實報銷形式，特殊情況無相關(guān)票據(jù)時可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補(bǔ)貼。
4.宴請客戶需由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報銷招待費，同時按比例（早餐20%、午餐或晚餐40%）扣減出差人當(dāng)天的伙食補(bǔ)貼。
5.出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關(guān)費用。
�。ㄈ﹫箐N流程
1.出差申請：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細(xì)注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計差旅費用項目等，出差申請單由總經(jīng)理批準(zhǔn)。
2.借支差旅費：出差人員將審批過的.《出差申請表》交財務(wù)部,按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。
3.購票:出差人員持審批過的出差申請復(fù)印件，到行政部訂票（原則上機(jī)票一律用支票支付，特殊情況不能用支票的，需事先書面說明情況，經(jīng)審批人簽字后報財務(wù)備案）。
4.返回報銷：出差人員應(yīng)在回公司后五個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費用標(biāo)準(zhǔn)填寫《差旅費報銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，財務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批;原則上前款未清者不予辦理新的借支。
第十條交通費報銷制度及流程
�。ㄒ唬┵M用標(biāo)準(zhǔn)：
�。�1）員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請公司派車，在沒有車的情況下經(jīng)行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車;
�。�2）市內(nèi)因公公交車費應(yīng)保存相應(yīng)車票報銷。
�。ǘ﹫箐N流程
1.員工整理交通車票（含因公公交車票），在車票背面簽經(jīng)辦人名字，并由行政部派車人員簽字確認(rèn)，按規(guī)定填好《交通費報銷單》。
2.審批:按日常費用審批程序?qū)徟?/p>
3.員工持審批后的報銷單到財務(wù)處辦理報銷手續(xù)。
第十一條辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程
（一）管理規(guī)定:為了合理控制費用支出,此類費用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購置,并指定專人負(fù)責(zé)。
（二）報銷流程
1.購置申請:公司行政部每季度根據(jù)需求及庫存情況按預(yù)算管理辦法編制購置預(yù)算，實際購置時填寫購置申請單按資產(chǎn)管理辦法規(guī)定報批。
2.報銷程序：報銷人先填寫費用報銷單（附出入庫單），按日常費用審批程序報批。審批后的報銷單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小票）交財務(wù)部，按日常費用報銷流程付款或沖抵借支。
3.費用歸集：財務(wù)部按月根據(jù)行政部提供的各部門領(lǐng)用金額統(tǒng)計表，歸集核算各部門相關(guān)費用。庫存用品作為公共費用，待實際領(lǐng)用時分?jǐn)偂?/p>
第十二條招待費、培訓(xùn)費、資料費及其他報銷制度及流程
（一）費用標(biāo)準(zhǔn)
1.招待費：為了規(guī)范招待費的支出，大額招待費應(yīng)事前征得總經(jīng)理的同意。
2.培訓(xùn)費:為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排，此費用由公司人力資源部門統(tǒng)一管理，各部門培訓(xùn)需求應(yīng)及時報送人力資源。人力資源根據(jù)實際需要編制培訓(xùn)計劃報總經(jīng)理審批。
3.資料費：在保證滿足需要的前提下，盡量節(jié)約成本，注意資源共享。各部門在購買資料前必須先填寫《資料申請表》，在報銷前必須到行政部資料管理人員處進(jìn)行登記（資料管理人員在資料發(fā)票背面簽字）。
4.其他費用：根據(jù)實際需要據(jù)實支付。
�。ǘ﹫箐N流程：
1.招待費由經(jīng)辦人按日常費用報銷一般規(guī)定及一般流程辦理報銷手續(xù)。
2.培訓(xùn)費由人力資源部人員根據(jù)審批程序及報銷程序辦理報銷手續(xù)。
3.資料費在報銷前需辦理資料登記手續(xù)，按審批程序?qū)徟蟮膱箐N單及申請表到財務(wù)處辦理報銷手續(xù)。
4.其他費用報銷參照日常費用報銷制度及流程辦理。
第四部分工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程
第十三條工薪福利等支出包括工資、臨時工資、社會保險及各項福利等，此類費用按照資金支出制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第十四條工薪福利支付流程
（一）工資支付流程：
�。�1）每月1日由人力資源部將本月經(jīng)公司總經(jīng)理審批后的工資支付標(biāo)準(zhǔn)（含人員變動、額度變動、獎金,扣款等信息）轉(zhuǎn)交財務(wù)部;
�。�2）總經(jīng)理提供職工月度獎金分配表;
（3）財務(wù)部根據(jù)獎金表及支付標(biāo)準(zhǔn)編制標(biāo)準(zhǔn)格式的工資表;
�。�4）按工薪審批程序?qū)徟?
�。�5）每月2/3日由財務(wù)部通過銀行卡形式支付工資;（公司指定銀行:中國農(nóng)業(yè)銀行）
�。�6）每月2/3之前員工到財務(wù)部簽字并與工資卡內(nèi)資金進(jìn)行核實.
（二）臨時工資支付流程同工資支付流程。
�。ㄈ┢渌＠M支出由公司人力資源部按審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)填寫報銷單→經(jīng)部門經(jīng)理簽字確認(rèn)→財務(wù)經(jīng)理進(jìn)行財務(wù)復(fù)核→報總經(jīng)理審批，審批后的報銷單及支付標(biāo)準(zhǔn)交財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。
第五部分專項支出財務(wù)報銷制度及流程
第十五條專項支出主要包括軟件及固定資產(chǎn)購置、咨詢顧問費用、廣告宣傳活動費及其他專項費用等。
第十六條軟件及固定資產(chǎn)購置報銷財務(wù)制度及流程。
�。ㄒ唬┨顚戀徶蒙暾垼喊垂尽顿Y產(chǎn)管理制度》相關(guān)規(guī)定填寫《資產(chǎn)購置申請單》并報批。
�。ǘ﹫箐N標(biāo)準(zhǔn)：相關(guān)的合同協(xié)議及批準(zhǔn)生效的購置申請。
�。ㄈ┙Y(jié)賬報銷：
�。�1）資產(chǎn)驗收（軟件應(yīng)安裝調(diào)試）無誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫手續(xù)，按規(guī)定填寫報銷單（經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫單）;
（2）按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟?
�。�3）財務(wù)部根據(jù)審批后的報銷單以支票形式付款;
（4）若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。
第十七條其他專項支出報銷制度及流程
（一）費用范圍：其他專項支出包括其他所有專門立項的費用（含咨詢顧問、廣告及宣傳活動費、公司員工活動費用、辦公室裝修及其他專項費用）支出。
�。ǘ┵M用標(biāo)準(zhǔn)：此類費用一般金額較大，由主管部門經(jīng)理根據(jù)實際需要向總經(jīng)理提交請示報告（含項目可行性分析、費用預(yù)算及相關(guān)收益預(yù)測表等），經(jīng)總經(jīng)理簽署審核意見后報董事長及其授權(quán)人審批。
（三）財務(wù)報銷流程
1.審批后的報告文件到財務(wù)部備案，以便財務(wù)備款。
2.簽訂合同：由直接負(fù)責(zé)部門與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由公司法律顧問的審核，合同應(yīng)注明付款方式等）。
3.付款流程：
�。�1）由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費用報銷單（填寫規(guī)范參照日常費用報銷一般規(guī)定）;
�。�2）按審批程序?qū)徟褐鞴懿块T經(jīng)理審核簽字→財務(wù)復(fù)核→總經(jīng)理審批;
�。�3）財務(wù)部根據(jù)審批后的報銷單金額付款;
（4）若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。
第六部分報銷時間的具體規(guī)定及報銷形式
第十八條為了協(xié)調(diào)公司對內(nèi)、對外的業(yè)務(wù)工作安排，方便員工費用報銷，財務(wù)部將報銷時間具體安排如下：
1.財務(wù)報銷：公司財務(wù)部每周二四六為財務(wù)報銷日。每天16:00以后進(jìn)行賬務(wù)核對;每周一下午整理票據(jù)，不再對外辦理業(yè)務(wù)，1至11月每月月末最后一天對當(dāng)月業(yè)務(wù)結(jié)賬，不對外辦理業(yè)務(wù);每年年末最后一周對當(dāng)年業(yè)務(wù)結(jié)賬（具體時間以財務(wù)處通知為準(zhǔn)），不對外辦理業(yè)務(wù)。
2.借支及其他業(yè)務(wù)的不受以上的時間限制，可隨時辦理。
3.報銷形式均以銀行卡形式支付。
4.報銷費用及工資金額核對需在支付日起5日內(nèi)到財務(wù)部進(jìn)行核對逾期概不負(fù)責(zé)。
第七部分附則
第十九條本制度解釋權(quán)歸公司財務(wù)部。
第二十條本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會議討論通過并由董事長或其授權(quán)人簽字后生效。
費用報銷制度4
一、引言
費用報銷是企業(yè)管理中非常重要的一環(huán)，它涉及到企業(yè)的日常運營成本，關(guān)系到企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。為了規(guī)范費用報銷行為，提高報銷效率，企業(yè)需要制定一套合理的費用報銷制度及流程。本文將詳細(xì)介紹這一制度及流程，幫助企業(yè)員工更好地了解和掌握。
二、報銷范圍與標(biāo)準(zhǔn)
1、報銷范圍：企業(yè)費用報銷主要包括差旅費、交通費、通訊費、辦公用品費等，具體范圍應(yīng)根據(jù)企業(yè)實際情況而定。超出范圍的費用報銷應(yīng)事先得到相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的批準(zhǔn)。
2、報銷標(biāo)準(zhǔn)：企業(yè)應(yīng)根據(jù)實際情況制定合理的報銷標(biāo)準(zhǔn)，如交通費中的公共交通費、出租車費、飛機(jī)票等標(biāo)準(zhǔn)，以及住宿費標(biāo)準(zhǔn)等。同時，對于特殊情況下的費用報銷（如緊急公務(wù)等），應(yīng)視具體情況而定。
三、審批流程
1、員工填寫報銷單：員工需提前準(zhǔn)備好相關(guān)單據(jù)，包括發(fā)票、車票、住宿單等，并在報銷單上填寫好各項信息。
2、部門審核：部門負(fù)責(zé)人對員工的報銷單進(jìn)行審核，確保單據(jù)的真實性、完整性和合規(guī)性。
3、財務(wù)審核：財務(wù)部門對部門審核后的報銷單進(jìn)行再次審核，確保單據(jù)的合規(guī)性和真實性。
4、領(lǐng)導(dǎo)審批：財務(wù)部門將審核通過的報銷單提交給相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。如有特殊情況需要特殊處理，需經(jīng)過相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的批準(zhǔn)。
5、財務(wù)付款：審批通過后，財務(wù)部門將報銷款項支付給員工。如有特殊情況需要延遲付款，需及時告知員工并說明原因。
四、單據(jù)要求
1、單據(jù)真實性：所有報銷單據(jù)必須真實有效，如有虛假單據(jù)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將受到相應(yīng)處罰。
2、單據(jù)完整性：報銷單據(jù)必須齊全，包括發(fā)票、車票、住宿單等，確保各項費用的真實性。
3、單據(jù)合規(guī)性：報銷單據(jù)應(yīng)符合國家相關(guān)法規(guī)和企業(yè)規(guī)章制度的'規(guī)定，如涉及出差費用，需符合差旅費標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定。
4、單據(jù)格式：報銷單據(jù)的格式應(yīng)統(tǒng)一規(guī)范，方便財務(wù)部門進(jìn)行審核和處理。
五、審核流程
1、財務(wù)部門對報銷單據(jù)進(jìn)行初步審核，確保單據(jù)的真實性和完整性。
2、如有疑問，財務(wù)部門應(yīng)及時與相關(guān)部門或員工溝通，查明原因并進(jìn)行處理。
3、財務(wù)部門將審核通過的報銷單據(jù)提交給上級領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批，如有特殊情況需特殊處理。
4、上級領(lǐng)導(dǎo)對報銷單據(jù)進(jìn)行審批，確保費用的合規(guī)性和合理性。
5、審核通過后，財務(wù)部門將報銷款項支付給相關(guān)部門或員工。
六、其他注意事項
1、企業(yè)應(yīng)定期對費用報銷制度及流程進(jìn)行審查和更新，以確保其適應(yīng)企業(yè)發(fā)展的需要。
2、員工應(yīng)認(rèn)真遵守費用報銷制度及流程，確保費用的合規(guī)性和合理性。如有疑問，應(yīng)及時向相關(guān)部門或領(lǐng)導(dǎo)咨詢。
3、財務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)費用報銷的監(jiān)管力度，確保制度的執(zhí)行和流程的順暢運行。同時，應(yīng)對費用報銷情況進(jìn)行統(tǒng)計和分析，為企業(yè)決策提供數(shù)據(jù)支持。
4、對于違反費用報銷制度及流程的行為，企業(yè)應(yīng)依法依規(guī)進(jìn)行處理，以確保制度的嚴(yán)肅性和權(quán)威性。
總之，費用報銷制度及流程是企業(yè)財務(wù)管理的重要組成部分，關(guān)系到企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和健康發(fā)展。企業(yè)應(yīng)制定合理的費用報銷制度及流程，并加強(qiáng)監(jiān)管力度，確保制度的執(zhí)行和流程的順暢運行。
費用報銷制度5
�。ㄒ唬┕芾硪�(guī)定：
為了合理控制費用支出，此類費用由會所行政人事部統(tǒng)一管理，集中購置并指定專人負(fù)責(zé)。
�。ǘ﹫箐N流程
1、購置申請：公司行政人事部每月根據(jù)需求及庫存情況按預(yù)算管理辦法編制購置預(yù)算，填寫購置申請單報分管領(lǐng)導(dǎo)后購置。
2、報銷程序：經(jīng)辦人憑借款手續(xù)進(jìn)行報銷。不需入庫的物資，需憑使用人或物資接收人的`簽字辦理報銷。
3、費用歸集：財務(wù)部按月根據(jù)行政人事部提供的各部門領(lǐng)用金額統(tǒng)計表，歸集核算各部門相關(guān)費用。庫存用品作為公共費用，待實際領(lǐng)用時分?jǐn)偂?/p>
費用報銷制度6
一、目的
為使公司資金管理有序，明確各項費用規(guī)定。
二、適用范圍
公司全體員工
三、費用支出(報銷)規(guī)定：
(一)出差費用報銷規(guī)定：
1、出差人員如需借支，需填寫《JXYK借款單》，呈部門主管簽核。
2、出差人員經(jīng)部門主管簽核的《JXYK借款單》，提前半天交財務(wù)部辦理相關(guān)出差借支手續(xù)。
3、報銷出差費用時，3.1出差人員報銷費用前將所有單據(jù)按規(guī)定粘貼完整、規(guī)范，并詳細(xì)填寫《差旅費報銷單》。
3.2送財務(wù)部審核票據(jù)是否合法。
3.3送部門主管簽核內(nèi)容是否真實。
3.4最后交副總經(jīng)理簽字后再交財務(wù)部進(jìn)行費用報銷。
3.5財務(wù)部人員，各部門主管以上管理人員的費用經(jīng)總經(jīng)理簽字后，交財務(wù)部報銷。
4、所有費用單據(jù)都要有公司的名稱，開票時間，開票單位的發(fā)票章或財務(wù)章，大小寫金額要一致，涂改或填寫不清楚的單據(jù)被視無效單據(jù)。
5、差旅費標(biāo)準(zhǔn)：實行包干制
5.1、隊長、隊員為80元/天;項目經(jīng)理為100元/天。
5.2、部門經(jīng)理省內(nèi)為150元/天，省外為300元/天。
5.3、沒有住宿的項目經(jīng)理以下(含項目經(jīng)理)補(bǔ)貼10-20元;部門經(jīng)理省內(nèi)補(bǔ)貼20-30元;省外補(bǔ)貼20-50元。
5.4、以上費用標(biāo)準(zhǔn)含住宿、餐費、市內(nèi)交通費。
(二)工程費用申請(報銷)規(guī)定：
1、工程費用申請：
1.1各工程辦事處每月一號將本月的《工程費用預(yù)算明細(xì)表》和《JXYK借款單》，呈工程部主管審核。
1.2工程部主管審核后，將《工程費用預(yù)算明細(xì)表》和《JXYK借款單》交副總經(jīng)理簽
核;并把經(jīng)副總經(jīng)理審批后的《工程費用預(yù)算明細(xì)表》復(fù)印三份。
1.3工程部主管將副總經(jīng)理簽核后的'《工程費用預(yù)算明細(xì)表》和《JXYK借款單》，分別給工程辦事處，工程部，副總經(jīng)理，財務(wù)部各一份。同時將相關(guān)工程合同復(fù)印一份給財務(wù)部。
2、工程費用報銷：
2.1、各工程辦事處將費用票據(jù)按公司的財務(wù)制度規(guī)定粘貼完整，規(guī)范。
2.2、每月的一號將上月的工作日志和工程費用票據(jù)送財務(wù)部審核票據(jù)是否合法。
2.3、財務(wù)部將審核好的票據(jù)送工程部門主管簽核內(nèi)容是否真實。
2.4、最后交副總經(jīng)理簽字后再交財務(wù)部進(jìn)行費用報銷。
2.5、工作日志和工程費用列在同一個表格內(nèi)(見附表)，票據(jù)的粘貼順序和工作日志的順序一致。
(三)業(yè)務(wù)招待(應(yīng)酬)費報銷規(guī)定：
1、報銷業(yè)務(wù)招待(應(yīng)酬)費時，需注明費用發(fā)生單位、參與人員及使用原因。
2、將所有單據(jù)按規(guī)定粘貼完整、規(guī)范，并詳細(xì)填寫《費用報銷單》。
3、送財務(wù)部審核票據(jù)是否合法。
4、送部門主管簽核內(nèi)容是否真實。
5、送副總經(jīng)理簽字。
6、最后送總經(jīng)理審批后再交財務(wù)部進(jìn)行費用報銷。
(四)車輛管理規(guī)定：愛護(hù)用車，節(jié)約用油
1、機(jī)動車輛有專人專管，外出辦事需要用車的部門，由車輛管理人員護(hù)送，車輛管理人員做好出車的登記工作。
2、加油：
2.1、公司采取油卡加油的辦法，公司備一張主卡，各輛車備分卡。
2.2、分卡要充值時，請列明工程名稱，每公里耗多少油，每個基站的公里數(shù)。
3、維修：
3.1、正常維修按規(guī)定執(zhí)行，各辦事處請登記好本單位車輛的年檢，保養(yǎng)的時間和相關(guān)信息，因人為因素造成的損失，由辦事處自行解決。公司概不承擔(dān)。
3.2、事故維修由保險公司賠償，違反操作規(guī)程造成的維修要書面報告呈報公司，根據(jù)事故的責(zé)任決定賠償責(zé)任。由部門主管和副總審核后，報總經(jīng)理審批，由總經(jīng)理根據(jù)事故的責(zé)任決定賠償責(zé)任。
3.3、罰款：每年每輛車只能報銷罰款三次。超速，闖紅燈，不按指定的地方停(放)車輛的不在報銷范圍之內(nèi)。
3.4、各部門記住本部門車輛的年檢時間，人為造成的過期罰款，由本部門負(fù)責(zé)。
四、公司福利：
1、公司給每位正式員工辦理“三險一金" (社保，醫(yī)保，意外傷害險，住房公積金)，辦理“三險一金"的員工必須為公司服務(wù)一年以上。辦“三險一金"本著員工自愿提交申請的原則。注：在處理意外保險賠償時，嚴(yán)格遵照保險公司的規(guī)定執(zhí)行，因違反規(guī)定造成的損失員工自行負(fù)責(zé)。
2、每個員工每年享受一次生日慰問金100元/人。
3、高溫補(bǔ)貼，辦公室人員80元/人.月，外勤作業(yè)人員120元/人.月。
4、公司員工每年每人報銷回家探親費三次，以戶口所在地為準(zhǔn)。
5、需要晚上通霄工作的人員，另有夜霄補(bǔ)貼10元/餐。
五、其它規(guī)定：
1、所有借款都采取“前款不清，后款不借"的原則。如遇特殊情況，須報總經(jīng)理審批后，方可再借。
2、所有人借款都必須填寫借款單，并呈部門主管簽字后，財務(wù)部才可付款。
3、所有費用支出都必須真實、有效、完整。
4、各種票據(jù)都必須保管好，發(fā)生單據(jù)遺失，需要到開票單位復(fù)印票據(jù)的存根聯(lián)，并加蓋開票單位的發(fā)票專用章或財務(wù)專人用章，按實際費用的50%報銷。
5、外勤出差所發(fā)生之費用，須在返回公司后一周內(nèi)辦理報銷手續(xù)。
6、各辦事處費用每月報一次，其他部門的人員可以每天報銷費用。
7、如乘坐出租車者需注明原因及起止地點，如無特殊情況，禁止乘坐出租車。
8、如需乘飛機(jī)者，須先向總經(jīng)理申請。
9、夜間通宵乘車者不計算加班費。
10、外勤出差途中因工作實際需要須延時，應(yīng)電話請示所屬部門主管，不得因私事或借故延長出差時間，否則除不予報銷差旅費及計核加班費外，并依情節(jié)輕重給予處分。
12、員工報銷差旅費，應(yīng)據(jù)實提出票據(jù)，如發(fā)現(xiàn)有虛報不實，除將所虛報款項追回外，并報請總經(jīng)理給予處理。
13、每月已享有餐費補(bǔ)助人員概不支付誤餐費用。
14、行政人員和部門主管享受電話費補(bǔ)貼，其它人員不享受電話費補(bǔ)貼。
費用報銷制度7
1.總則： 為了充分利用互聯(lián)網(wǎng)的信息化運作優(yōu)勢，提高信息傳遞、處理效率，確保安全；節(jié)約公司的快遞成本，規(guī)范快遞物品 的收發(fā)管理，避免造成公司資料的丟失及浪費。
2.適用范圍：本公司所有員工均屬之
3.定義： 3.1 快遞物品：指員工因工作需要，向外部寄送文件，資料， 配件，樣品以及其他貨品等。 （銷售儀器和銷售試劑的發(fā)貨除外）
4. 組織與職責(zé)：
4.1：值班門衛(wèi)：負(fù)責(zé)公司郵件、零散快遞物品的收發(fā)管理。
4.2：物流部： 負(fù)責(zé)公司郵件、快遞物品的寄發(fā)管理。
4.3：各部門： 遞。
4.4：各部門負(fù)責(zé)對本部門的快遞費進(jìn)行管控。
5．流程圖：(略)
6 .執(zhí)行說明：
6.1 快遞的簽收與發(fā)送 寄件人必須按照本辦法規(guī)定的寄件要求寄發(fā)快
6.1.1 快遞的接收
6.1.1.1 值班門衛(wèi)收到文件，資料，貨物等快遞物品時，要及 時通知轉(zhuǎn)交給相關(guān)部門人員。
6.1.1.2 物品接收人要在《郵件快遞簽收登記表》上簽字接收， 以備查驗核對。
6.1.1.3 除特殊情況外，如貨物中指定的接收人不在，電話通 知本人是否接受，同意的可指定委托人代為簽收。原則上各部門 人員應(yīng)代收。 6.1.2 快遞的寄發(fā)
6.1.2.1 因工作需要，需向外部寄送文件，資料，貨物及其他物 品者必須到物流部填寫《郵件快遞寄發(fā)登記表》進(jìn)行登記，經(jīng)部 門負(fù)責(zé)人審批后交物流部， 由物流部聯(lián)系快遞公司統(tǒng)一發(fā)送。 各 （ 需求部門于每日 16:30 前送至物流部）
6.1.2.2 未經(jīng)登記或需快遞物品無部門負(fù)責(zé)人審批的， 物流部可 拒接受理，對于不合格的件退回發(fā)件人。
6.1.2.3 快遞公司的選擇： 選擇的原則是合理、 負(fù)責(zé)任、 低成本； 寄件人必須根據(jù)所寄物品的性質(zhì)，合理、負(fù)責(zé)任的選擇性價比高 的快遞公司，以低成本完成寄件。能以普通郵寄處理的不選擇快 遞。
6.1.2.4 各需求人員必須在《郵件快遞寄發(fā)登記表》上詳細(xì)注明 收件人姓名，地址，所寄物品名稱，以及快遞承運單位及快遞單 號，以備查驗核對，如資料登記不清或不完整者，物流部有權(quán)要 求當(dāng)事人將資料完善，對于無故拒不按要求填寫，且物流要求無效者，物流部有權(quán)拒發(fā)該物品，并將情況報備部門負(fù)責(zé)人處理。
6.1.2.5 填寫快遞單： 用正楷字清晰填寫收件方和寄件方詳細(xì)資 料（地址、收件人、聯(lián)系電話、郵編等） 。
7. 寄件相關(guān)規(guī)定：
7.1.1 物件分類： A 類：緊急件；B 類：貴重件（如票據(jù)、證件、貴重配件或 物品等） 類：普通件（如資料、文件、普通配件等） 類： ；C ；D 普通信函、賀卡等。
7.1.2 快遞公司選擇參照表 序 號 1 2 寄 件 類 選擇快遞公司 型 A B 發(fā)順豐快遞 發(fā) EMS 或順豐快 遞 3 4 C D 發(fā)一般的快遞公司 郵政（發(fā)平信）
（物流部將提供各快遞公司的`優(yōu)勢特點及價格，供參考選 擇）
7.1.3 普通物品、公司樣本、普通資料類原則上均選一般的快遞 公司（非順豐快遞） ，若是特急件貴重配件或物品，方可選順豐 快遞等郵寄方式。
7.1.4 嚴(yán)禁公費寄私人物品，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)按該單快遞費的 10 倍處 罰。
7.1.5 為便于寄回公司物品損壞時的索賠，外派人員必須選擇有 資質(zhì)能出具發(fā)票的快遞物流公司。
7.1.6 寄回公司的物品，由寄件人直接付款，物流部自本通知發(fā) 出之日起將不再支付快遞公司到付付款， 公司任何人不得選擇到 付付款方式，否則造成的耽誤損失由經(jīng)辦人承擔(dān)。
7.1.7 如發(fā)生物流部提貨寄回公司物品（含退換、返修儀器及試 劑）產(chǎn)生的費用，動用到物流部備用金的，將歸各業(yè)務(wù)部門費用 核算。
8.執(zhí)行時間： 凡以往發(fā)文與本文不一致的，以本文為準(zhǔn)《郵件快遞收發(fā)管理制度》從下發(fā)之日起執(zhí)行。
費用報銷制度8
為加強(qiáng)公司對費用的管理和控制，使日常開支的各種費用納入即定軌道，使各項開支合理化、制度化，特制定本制度。
一、費用預(yù)算制度
1、董事長根據(jù)公司的發(fā)展規(guī)劃，提出公司一定時期的總目標(biāo)，并下達(dá)各機(jī)構(gòu)指標(biāo);
2、各機(jī)構(gòu)自行根據(jù)下達(dá)的指標(biāo)編制本機(jī)構(gòu)預(yù)算(含資金預(yù)算、成本預(yù)算、管理費用預(yù)算)，編制的預(yù)算應(yīng)在以收定支的前提下做到可控、符合實際、全面完整;
3、預(yù)算指標(biāo)報財務(wù)總監(jiān)、董事長，董事長召集有關(guān)人員討論通過或駁回修改;
4、批準(zhǔn)后的預(yù)算下達(dá)給各機(jī)構(gòu)執(zhí)行;
5、各機(jī)構(gòu)應(yīng)于次月5日之前將上月預(yù)算的執(zhí)行情況報財務(wù)總監(jiān)、董事長;
6、根據(jù)公司資金的實際情況，適時修改預(yù)算，以便更好的控制資金，避免公司陷入窘困;
7、財務(wù)部門核算、監(jiān)督各項目預(yù)算執(zhí)行情況，避免不必要的超支給公司帶來不利影響。
二、費用報銷的基本程序
1、每項經(jīng)濟(jì)活動發(fā)生后的三天內(nèi)，由經(jīng)辦人將發(fā)票與單據(jù)分類進(jìn)行粘貼，填制報銷單;
2、單據(jù)交部門主管，由部門主管對費用的發(fā)生給予證明后交各機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審批;
3、交財務(wù)部主管審核(審核重點:①預(yù)付及應(yīng)付款項應(yīng)與合同相核對，看是否與合同相一致。②該項費用是否在預(yù)算范圍之內(nèi)，是否超支。③有關(guān)金額是否計算正確。)，如經(jīng)審核費用在預(yù)算范圍之內(nèi)且無超支，可以批準(zhǔn)報銷付款。(各機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人發(fā)生的費用必須報財務(wù)總監(jiān)審查簽字);
4、單次金額超過限額(bbb超過150000元、ccc公司超過1000000元、ddd超過60000元、采購單次金額超過1500000元)交財務(wù)總監(jiān)審查簽字后方可報銷;
5、單次金額超過限額(bbb超過300000元、ccc公司超過20xx000元、ddd超過100000元、采購單次金額超過20xx000元)經(jīng)財務(wù)總監(jiān)審核后交董事長審查簽字后方可報銷;
6、凡現(xiàn)金支付超過100000元、轉(zhuǎn)賬支付超過1500000元的事項，必須經(jīng)財務(wù)總監(jiān)審核后交董事長簽字后方可報銷;
7、預(yù)算外的開支經(jīng)財務(wù)總監(jiān)審核后交董事長審查簽字后方可報銷;
8、有規(guī)律性報銷如稅金、養(yǎng)路費、車輛保險費等國家明文規(guī)定的開支，經(jīng)各機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審批后，財務(wù)部門可受理。有明確制度規(guī)定的報銷如業(yè)務(wù)招待費、差旅費、通訊費參照附件執(zhí)行;工資性支出應(yīng)報財務(wù)總監(jiān)審批后，財務(wù)可受理;
9、費用報銷必須是誰發(fā)生誰報銷，嚴(yán)禁代報，對發(fā)生的`代報費用財務(wù)部門應(yīng)拒絕辦理;
10、費用報銷中報銷人、審批人應(yīng)堅持分權(quán)原則，對報銷人、審批人為同一人簽字的費用財務(wù)部門應(yīng)拒絕報銷。
三、財務(wù)部門的職責(zé)和權(quán)利
1、財務(wù)有權(quán)拒絕報銷任何不真實的原始單據(jù);
2、財務(wù)人員應(yīng)根據(jù)國家的制度和公司的規(guī)定，以及合同、協(xié)議、董事長批示的報告進(jìn)行審核，對手續(xù)不完整的要求給予補(bǔ)充完整，對不合規(guī)的報銷憑證予以拒絕并退還報銷人;
3、財務(wù)每月應(yīng)匯總各機(jī)構(gòu)費用明細(xì)、費用開支實際情況明細(xì)表報董事長、財務(wù)總監(jiān)、各機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審閱;
4、對各項報銷憑證，財務(wù)總監(jiān)可再次審查，對可疑經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)提出質(zhì)詢，拒絕不合理、不合規(guī)、不合法的報銷憑證;
5、出納應(yīng)對已按規(guī)定程序?qū)徟膱箐N憑證，進(jìn)行最后一次全面的把關(guān)和審核，對不符合有關(guān)規(guī)定的憑證應(yīng)予以拒絕;
6、對各機(jī)構(gòu)的正常性開支實行財務(wù)主管負(fù)責(zé)制，財務(wù)人員必須做到一周內(nèi)處理，不得無故拖延各機(jī)構(gòu)的票據(jù)報銷，否則給予公開批評和罰款;
7、財務(wù)部將定期對各公司費用情況進(jìn)行審查，對錯報費用進(jìn)行糾正，并分別向董事長、總公司總經(jīng)理、各機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人提交相關(guān)報告。
四、單筆支付金額
在150000元以上(含150000元)，須至少提前一天通知財務(wù)部門，以便提前做好資金的籌集和準(zhǔn)備。
五、本制度附件與本制度具同等效力。
六、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，本制度解釋權(quán)由財務(wù)部執(zhí)行，修改權(quán)由財務(wù)部修訂后報董事長審批后執(zhí)行。
費用報銷制度9
本著既要保障供給又要節(jié)約開支、做到報銷費用有章可循的原則，制定本規(guī)定。
一、差旅費：
1.外出辦事人員報銷差旅費時，在報銷單據(jù)上應(yīng)附有“出差批準(zhǔn)務(wù)”，否則不予報銷。 2.報銷差旅費時，出差人員應(yīng)認(rèn)真填寫報銷單，寫明出差路線，注明各路段開支的費用，便于領(lǐng)導(dǎo)和財會人員審核。報銷單填寫不合乎要求者，財會人員應(yīng)要求重新填寫，否則可以拒收報銷費。 3.出差路線需要合理，繞道交通費不予報銷。必須繞道的，要經(jīng)過公司負(fù)責(zé)人同意后，方能報銷。 4.出差人員需乘坐公共汽車的，以中巴交通費為標(biāo)準(zhǔn)。如確需乘坐“的士”的，需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方能報銷。無公司共汽車的路段落，可以報銷摩托車費。 5.出差人員不能及時回廠就餐的，可憑發(fā)票，每人每餐報銷不可超過15元的誤餐補(bǔ)助。出差職工一般不得報銷招待費。 6.報銷罰款時，要分清責(zé)任，報銷公司應(yīng)該負(fù)責(zé)全部或一部分的罰款。 7.報銷時間。出差人員在出差回廠后的第二天，向財務(wù)部門報銷有關(guān)費用先故推遲時間的，財務(wù)部門可以不受理。 8.報銷手續(xù)。出差人員填寫報銷單后，交會計審核，經(jīng)指定的批準(zhǔn)人簽名或蓋章后，將報銷單據(jù)交給出納員付款。
二、辦公費
1.辦公用品由公司統(tǒng)一購買，職工根據(jù)生產(chǎn)、辦公需要，向保管人員領(lǐng)用。保管人員實行辦公用品領(lǐng)用登記簿，進(jìn)行登記。 2.公司員工一般不得報銷辦公費用。 3.保管人員為保證工作需要，應(yīng)及時購買辦公用品。購買前，預(yù)先編制購物申請清單，經(jīng)批準(zhǔn)后購買。辦公用品購回以后，由出納人員監(jiān)督驗收入庫，由保管員、出納員在送貨單上簽名，便以與銷貨方結(jié)算貨款是核對。 4.月結(jié)支付費用時，要取得稅務(wù)部門的正式發(fā)票。
三、材料及維修費用
1.倉庫保管員必須健全物資進(jìn)出庫手續(xù)。生產(chǎn)維修需要的材料、物資憑領(lǐng)料單出庫，購進(jìn)的材料、物資，使用物資驗收單驗收入庫。 2.購進(jìn)的不需要入庫的維修物資，也要通過驗收，在入庫單上注明“未入庫使用”。 3.所購物資，如果是月結(jié)付款的.，應(yīng)在送貨單上附上驗收入庫單，以便結(jié)帳核對。 4.分次報銷費用的，應(yīng)將購貨發(fā)票連同入庫單一并報刊財會部門報帳，無驗收入庫單的不予報銷。 5.維修部人員，在購買維修物資前，應(yīng)編制購物申請單，經(jīng)審核批準(zhǔn)后方可購買。 6.需要外修的機(jī)器及另部件，經(jīng)批準(zhǔn)后送外維修，修理完回收交付使用時，需經(jīng)使用部門負(fù)責(zé)人驗收。報銷費用時，附上驗收單，方能報銷。 7.因支付的材料，物資及維修費用數(shù)額較大，應(yīng)取得合法憑證。
四、伙食費：
1.因現(xiàn)有的生活水平上，每人每天控制在4.5元以內(nèi)的結(jié)算報銷伙食費。 2.食堂物資采購由廚房職工負(fù)責(zé)，由公司指定人員監(jiān)督驗收，并在發(fā)票上共同簽名，據(jù)以報銷。 3.在保證不降低現(xiàn)有的生活水平上，每季度(或半年)根據(jù)市場物價下降水平，作適當(dāng)調(diào)整。 4.逐步改善和提高職工期的生活水平。在公司經(jīng)濟(jì)效益不斷提高的前提下，對職工的伙食費也將逐步有所增加。 5.以上暫行規(guī)定，應(yīng)在今后的實施過程中，不斷補(bǔ)充、完善。
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1.0 目的
規(guī)范費用報銷程序，確保各項費用支出得到合理控制。
2.0 適用范圍
適用于公司各項報銷費用的控制。
3.0 工作職責(zé)
3.1財務(wù)部稽核、主管負(fù)責(zé)報銷單據(jù)的及時審核。
3.2公司各部門經(jīng)理依總經(jīng)理下發(fā)權(quán)限審核、核準(zhǔn)，超出權(quán)限的交由總經(jīng)理核準(zhǔn)。
4.0 程序要點
4.1費用報銷的內(nèi)容
4.1.1行政管理費用報銷的內(nèi)容:業(yè)務(wù)招待費、交通費、辦公費；備注:業(yè)務(wù)招待費須事先填寫《招待費用審批單》。
4.1.2經(jīng)營費用的報銷審核，以公司的實際經(jīng)營狀況為依據(jù)。
4.2報銷單據(jù)的填制要求
4.2.1費用經(jīng)辦人原則上應(yīng)在費用發(fā)生后的3個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)，特殊情況可另行處理。
4.2.2將原始單據(jù)剪齊邊角，::粘貼在報銷憑證粘貼單上。
4.2.3用藍(lán)色或黑色鋼筆、簽字筆如實在《支出憑單》上填寫各項內(nèi)容，如:報銷時間、報銷人、費用摘要、單據(jù)張數(shù)等，在發(fā)票背面簽上經(jīng)辦人姓名。
4.2.4采購類經(jīng)營費用，須憑有效的《申請定貨單》和發(fā)票到倉庫辦理物品驗收入庫手續(xù)，并將《申請定貨單》、《收貨單》附在報銷單據(jù)的`后面。
4.2.5非采購類的行政、辦公或其他費用，直接填制報銷單據(jù)。
4.3報銷單據(jù)的審核
4.3.1費用報銷由報銷人填寫，各部門負(fù)責(zé)人依權(quán)限簽字確認(rèn);
4.3.2財務(wù)部稽核、主管應(yīng)在收到報銷單據(jù)的一個工作日內(nèi)，對各項報銷費用進(jìn)行嚴(yán)格認(rèn)真的審核，凡符合報銷標(biāo)準(zhǔn)的，審核人在財務(wù)主管、審核欄內(nèi)簽署姓名、審核日期后，再交由總經(jīng)理審批。
4.3.3經(jīng)審核報銷單據(jù)不符合費用開支標(biāo)準(zhǔn)或存有其他疑問，而報銷人又無法提供總經(jīng)理批準(zhǔn)的報告時，審核人應(yīng)退回報銷單據(jù)。
4.4費用的給付
4.4.1報銷人依據(jù)審批手續(xù)完整的報銷單到財務(wù)部領(lǐng)取費用。
4.4.2單位價格在20xx元以下的報銷費用，由出納員用現(xiàn)金支付。
4.4.3單位價格在20xx以上的報銷費用，原則上由出納員用支票支付，特殊情況的可報總經(jīng)理批準(zhǔn)后，以現(xiàn)金支付，以支票支付的需填寫《支票領(lǐng)用審批單》，填寫領(lǐng)用人、審核人、審批人。
4.4.4費用發(fā)生前借支備用金的，由出納員在借支費用中作沖減備用金處理。
4.5費用報銷單據(jù)的保管
4.5.1費用報銷單據(jù)由財務(wù)部會計按順序編制記帳憑證，月末財務(wù)部經(jīng)理審核后，由會計根據(jù)會計核算制度匯總、記賬、編制相關(guān)財務(wù)分析報表。
4.5.2所有報銷的費用單據(jù)，由財務(wù)部加密長期保存。
5.0 記錄文件與控制表格
5.1 《招待費用審批單》
5.2 《支出憑單》
5.3 《支票領(lǐng)用審批單》
5.4 《收貨單》
5.5 《申請定貨單》
6.0 支持文件
職位說明書 加班費規(guī)定 探親假規(guī)定
公休假規(guī)定 試用期規(guī)定 年休假規(guī)定
費用報銷制度11
一、票據(jù)管理制度
1、為了加強(qiáng)票據(jù)管理，規(guī)范票據(jù)的領(lǐng)用、繳、銷制度，根據(jù)《會計法》的有關(guān)要求，結(jié)合本院實際，特制定本制度，請嚴(yán)格遵守執(zhí)行。
2、對票據(jù)的使用，要設(shè)立票證兼管員，負(fù)責(zé)各類票證的領(lǐng)入、領(lǐng)用、回收、上繳、保管等工作，票據(jù)管理人員調(diào)離崗位時，必須認(rèn)真辦理移交手續(xù)，移交不清，不得離職。出納不得兼任票據(jù)員（可由辦公室人員兼任）。
3、票據(jù)領(lǐng)用、繳銷票據(jù)時，應(yīng)點清票據(jù)數(shù)量（本數(shù)、份數(shù)），辦理票據(jù)領(lǐng)用、繳銷手續(xù)，明確職責(zé)。票據(jù)員應(yīng)按規(guī)定設(shè)置票據(jù)登記帳薄，規(guī)范登帳，妥善保管票據(jù)領(lǐng)用、繳銷憑證，年終裝訂歸檔。按季盤點庫存票據(jù)，保證帳、票相符。
4、核銷已使用的票據(jù)時，票據(jù)員在稽核每本票據(jù)收費金額、確認(rèn)款項已解繳及按規(guī)定使用票據(jù)后給予繳銷，在繳銷票據(jù)時發(fā)現(xiàn)問題，票據(jù)員要及時向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報。
5、使用票據(jù)收費必須兩上以上，一人開票，一人收款，票證按順序號填寫，各聯(lián)一次復(fù)寫，字跡清楚，大小金額不得涂改。其他資料涂改必須加蓋收費人私章并僅限修改一次。收費票據(jù)必須蓋單位公章和開票人簽章，填寫收費項目名稱并詳細(xì)注明結(jié)算方式，票據(jù)已填寫撕出需作廢的，收費兩人必須同時簽名并向分管領(lǐng)導(dǎo)說明原因，經(jīng)審批后方可作廢。收入?yún)R總繳款書由開票人填寫，收款人復(fù)核，分管領(lǐng)導(dǎo)審查無誤后解繳，若出現(xiàn)票據(jù)金額與繳款書不符的，同樣追究復(fù)核人職責(zé)。
6、加強(qiáng)票據(jù)管理。發(fā)生票據(jù)遺失或被盜等，當(dāng)事人必須將遺失、被盜票據(jù)的名稱、編號及數(shù)量等情景及時向單位領(lǐng)導(dǎo)匯報，寫出書面檢查，經(jīng)單位認(rèn)真審查核實，上報相關(guān)主管部門審批后方可核銷，遺失、被盜核銷的票據(jù)應(yīng)予登記存檔以備查對。人為原因造成票據(jù)損失的要追究當(dāng)事人職責(zé)。
7、單位不得使用自行印制或自購收費收據(jù)，一切收費均用財政工商稅務(wù)部門統(tǒng)一印制的正規(guī)票據(jù)。
8、票據(jù)一年清繳一次，收費票據(jù)的存根期為五年，存根保存期限到期后，由票據(jù)員填制票據(jù)銷毀表一式三份（分管領(lǐng)導(dǎo)、票據(jù)員、會計各存1份），由院領(lǐng)導(dǎo)會同紀(jì)檢監(jiān)察部門到場核實監(jiān)督，方可銷毀。與票據(jù)的領(lǐng)用、繳銷有關(guān)的憑證、帳冊應(yīng)保留十五年。
9、對于銀行支票的管理參照以上辦法執(zhí)行。
二、財務(wù)報銷制度
1、各部門的經(jīng)費支出嚴(yán)格按計劃管理的要求，實行計劃用款。對用款不事先申請的部門，財務(wù)室不得安排該部門的用款計劃。
2、本院日常所有支出業(yè)務(wù)，必須由分管領(lǐng)導(dǎo)同意，經(jīng)辦人注明事由、會計審核，1000元以內(nèi)的開支由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字報銷；1000元以上的開支由院長簽字報銷。
3、各部門要嚴(yán)格控制差旅費和會務(wù)費支出，對差旅費的報銷，嚴(yán)格按員工手冊的規(guī)定執(zhí)行。無特殊原因的超標(biāo)準(zhǔn)支出，由出差人員自理。
4、各部門要嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)招待費支出。對潛江地區(qū)的業(yè)務(wù)招待，由辦公室統(tǒng)一安排，實行先申請后招待制度。否則，招待費自理。
5、為加強(qiáng)資金管理，及時收回借款，借款人應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后一周內(nèi)到財務(wù)室辦理報銷還款手續(xù)，財務(wù)室應(yīng)嚴(yán)格堅持“前帳不清，后帳不借”的原則。對逾期不報帳的借款人，財務(wù)室有權(quán)在其工資中扣除，并按有關(guān)規(guī)定予以處罰。財務(wù)人員不能嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理制度的，按本院《員工手冊》財務(wù)管理規(guī)定的第十七條執(zhí)行處罰。
6、各種票據(jù)是財務(wù)報銷的`憑據(jù)，下列票據(jù)財務(wù)室不予報銷：
1）無正規(guī)的發(fā)票或收據(jù)。
2）審批手續(xù)不全的票據(jù)。
3）資料填寫不全、字體無法辨認(rèn)或有明顯涂改跡象的票據(jù)。
4）無公章、無私人簽章（字）的白條收據(jù)。
5）購物無用途、資產(chǎn)無驗收的票據(jù)。
6）數(shù)量、單價、金額不符的票據(jù)。
7、本制度未盡事宜，參照本院《員工手冊》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
8、本制度自公布之日起執(zhí)行。
費用報銷制度12
一、目的
為規(guī)范內(nèi)部員工跟隨投資行為、增加公司員工對公司福利待遇。經(jīng)公司商議，特拿出公司最容易產(chǎn)生效益及見效最快的的項目，通過跟投，員工成為項目合伙人，更有助于形成背靠背的信任，進(jìn)一步激發(fā)公司內(nèi)的創(chuàng)業(yè)熱情和創(chuàng)造性，為股東創(chuàng)造更大的價值。實現(xiàn)關(guān)鍵人員對公司投資項目的風(fēng)險共擔(dān)機(jī)制，根據(jù)創(chuàng)業(yè)投資業(yè)的通行做法制定本制度。
二、跟隨投資的范圍
本辦法所指項目跟隨投資包括對公司投資項目的以下幾種跟隨投資范圍：
1、項目營運總監(jiān)及其團(tuán)隊跟隨投資（單人投資不超過單體項目的20%股份份額），營運總監(jiān)必須參與并且公司再贈送其投資額的20%作為獎勵（贈送部分只參與分紅，不能退股，退股時自動轉(zhuǎn)為公司投資份額）；
2、內(nèi)部其他與項目相關(guān)的員工主動自愿跟隨投資（主管級別贈送8%，參與不超過總體項目投資額的8%）；
3、公司內(nèi)部員工（6月1日入職，項目開始時已經(jīng)過了試用期）主動自愿跟隨投資（一般員工贈送5%）；
4、非本公司員工不能參與項目投資，以上所有的贈送都是以其參與投資額度作為基礎(chǔ)，并且贈送部分不退股，只參與分紅。
三、跟隨投資的原則
1、項目跟隨投資是公司為員工提供之投資機(jī)會，且為個人獨立做出之投資決策，以主動自愿為原則，風(fēng)險自擔(dān)，盈虧自負(fù)。
2、跟隨投資款項原則上全部由員工個人自籌資金支付，個人資金可在公司投資后一個月內(nèi)到位。因前期部分員工剛踏入社會，無太多積蓄，公司同意為員工墊投前期資金，但個人出資比列必須超過公司對相應(yīng)級別人員贈送的百分比，其他從個人工資中按月扣除，但不超過10個月，如果尚未扣除完本人份額前已有分紅的，分紅部分需先抵扣未扣除的余款，扣除部分在扣除次月生效。對于自愿投資的人員，如在規(guī)定期限內(nèi)資金不能到位，視自動放棄投資機(jī)會。
3、公司將向跟隨投資人員提供投資決策所必要的項目信息，跟投人員應(yīng)對所有項目信息予以嚴(yán)格保密，如有因疏忽或故意造成項目信息泄露的，公司有權(quán)視情況取消其跟投資格；因泄露信息給公司項目投資帶來損失的，公司有追溯其法律責(zé)任的.權(quán)利。
4、跟隨投資原則上由公司代為持有股權(quán)，相關(guān)人員需與公司簽訂《委托投資協(xié)議》，并根據(jù)操作要求簽訂相應(yīng)的法律文件及《保密協(xié)議》。但因是第一個公司拿出來作為員工跟隨投資之項目，為打消員工顧慮，使其有法律保障，暫定持股10%（含）以上的員工，可以將其所持股份寫入獨立營運次項目的公司章程里。如未達(dá)到10%比列的員工可以兩個或者更多人推薦一人代持股份，員工私下簽訂代持協(xié)議，但必須在公司備案。
四、跟隨投資的比例
1、根據(jù)項目及投資額度，公司分配給內(nèi)部的整體跟投額度原則上為項目總投資的3-20%。
2、由公司提供的項目源，項目組成員選擇自愿跟隨投資。
3、項目經(jīng)理自行開發(fā)的項目源，項目來源人及項目經(jīng)理原則上必須跟隨投資，跟隨投資的最低限額為1萬元，特殊情況另行協(xié)商。
五、跟隨投資額度的分配（如果跟隨投資超限）
1、跟隨投資額度在總額內(nèi)由高到低分配依次為：項目營運總監(jiān)、公司各部門總監(jiān)、項目營運其他人員、部門主管、公司其他員工。
2、在以上原則基礎(chǔ)上，公司根據(jù)不同項目可跟隨額度的不同比例及實際情況統(tǒng)籌分配相關(guān)人員的具體跟隨投資額度。
3、本人分配的認(rèn)購額度為自愿跟隨投資上限，本人額度使用不完時可以由部門負(fù)責(zé)人根據(jù)實際情況分配給其他人員或由其他人員自愿認(rèn)購。
4、項目提供者及項目經(jīng)理有優(yōu)先認(rèn)購權(quán)。
六、跟隨投資項目的退出
1、項目上市退出：公司所持股票解禁后拋售退出時，員工必須與公司同時退出；如果公司選擇暫不退出，則員工有權(quán)選擇退出。由公司根據(jù)員工授權(quán)的價格范圍代為拋售退出。由于公司拋售需要一定時間或會分批進(jìn)行，故出售價格理論上為某段時間內(nèi)的平均股價。
2、如項目為選擇引入新的投資方收購公司所持股權(quán)，或由被投資企業(yè)管理層回購?fù)顺觯瑒t員工必須以公司代為談判的同等條件與公司同時退出。若公司為部分出售股權(quán)，則員工本人股權(quán)也按相同比例出售。
3、為充分保證前期員工的投資利益，在項目未分紅前退出，公司按退股時國家規(guī)定的同期定期存款基準(zhǔn)利息核算利息返還員工，如有產(chǎn)生過分紅則不核算利息，不核算增值溢價！
七、跟隨投資員工的離職
1、鑒于員工跟隨投資屬個人在充分考慮收益風(fēng)險基礎(chǔ)上的獨立投資決策，故員工跟隨投資之行為不因員工離職、解聘、退休等因素而受到影響。但因前期公司推出的跟隨制度主體要目地是為讓員工與公司一起形成背靠背的信任，共同發(fā)展，故有贈送股權(quán)，如果接受公司贈送股權(quán)，退出時亦要扣除接受贈送相應(yīng)股權(quán)的50%作為給予公司的補(bǔ)償，其他股權(quán)可以不退出，自由選擇。員工退出時所產(chǎn)生的股權(quán)轉(zhuǎn)讓費用由雙方按各自50%承擔(dān)。
2、員工離職后的退出原則同樣以第六條的規(guī)定執(zhí)行。
3、員工離職后跟隨投資協(xié)議之相關(guān)法律文件繼續(xù)有效，員工繼續(xù)承擔(dān)跟隨投資的全部收益或風(fēng)險。
八、工作安排
1.員工跟隨投資的前期額度分配及相關(guān)法律手續(xù)，以及后期相關(guān)行政、法務(wù)事宜的協(xié)調(diào)由人力資源部負(fù)責(zé)組織。
2.投資期內(nèi)被投資項目的相關(guān)經(jīng)營信息由投資財務(wù)部負(fù)責(zé)定期向員工進(jìn)行披露。
3.跟隨投資的資金管理、退出及相關(guān)稅務(wù)統(tǒng)籌由財務(wù)部負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)落實。
4.項目經(jīng)理需全程提供必要的配合工作。
九、附則
第一條本辦法解釋權(quán)屬公司財務(wù)及人資部。第二條本辦法自公司頒布之日起實施。
費用報銷制度13
總則：為了規(guī)范銷售人員的日常行為，加強(qiáng)其出差管理并做到有章可循，現(xiàn)制定本制度：
一、銷售人員出差類型：
1、公出：因公出差聯(lián)系業(yè)務(wù)當(dāng)天等返回者。
2、出差：因公出差聯(lián)系業(yè)務(wù)超過24小時無法返回者：
3、私事：請假休息者
二、公出或出差時應(yīng)憑借出差申請表并辦理相關(guān)手續(xù)方可出行，因私外出需憑借請假條方可出行。
三、公出人員需派車時按具體情況由公司安排用車。
四、具體管理：
1、因公出差，要求出差前填寫出差申請表并注明出差路線，事由、出差計劃及出差費用計算。
2、銷售人員出差必須經(jīng)銷售部門負(fù)責(zé)人簽字同意后方可出差，否則出差費用一律不予報銷。
五、出差費用規(guī)定：
1、出差費用報銷包括出差期間的交通費、住宿費、伙食補(bǔ)助費、電話費等。特殊情況的費用需要應(yīng)酬的費用需向公司申請，公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可使用及報銷。
2、出差時間超過24小時的'按一下的標(biāo)準(zhǔn)報銷及補(bǔ)貼
3、住宿補(bǔ)貼，一線城市180元，二線城市160元，三線城市140元，縣級市120元。
4、乘坐火車時間低于5小時不得乘坐硬臥。
5、電話補(bǔ)助按銷售制定的報銷，超出部分自負(fù)。
6、出差人員選擇交通工具為長途汽車�；疖�。
7、上一次出差回來后的出差費用沒有報銷結(jié)算完畢的，不再準(zhǔn)申請下次出差費用借支手續(xù)。
8、住宿費用按照標(biāo)準(zhǔn)入住，報銷時必須有住宿發(fā)票，超過標(biāo)準(zhǔn)費用自負(fù)。
9、出差需要借支的需要向公司出具借據(jù)，待出差回來報銷后歸還，保證借支報銷平衡。
六、業(yè)務(wù)招待費
1、業(yè)務(wù)招待費及禮品費（正式發(fā)票或蓋章收據(jù)，并注明項目名稱。）
2、業(yè)務(wù)招待費用必須經(jīng)過領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可支出，七、手機(jī)號管理
1、開機(jī)時間必須是24小時保持開機(jī)狀態(tài)。
2、月度手機(jī)連續(xù)停機(jī)、關(guān)機(jī)3次以上取消或扣除當(dāng)月的話費補(bǔ)助。
八、銷售人員的自覺性：
1、銷售人員出差后每天工作必須有明確性，要把工作落實到實處，銷售部負(fù)責(zé)人將不定期跟蹤監(jiān)督其出差情況，將列入績效考核范圍。
2、出差人員出差后需加強(qiáng)自身安全防范意識，做到出入平安。
3、銷售人員出差回來后認(rèn)真完成出差報告，總結(jié)出差成果，有針對性的進(jìn)行陌生拜訪。
費用報銷制度14
一、簽字制度
1、所有需報銷的原始單據(jù)都要填寫報銷單，采購材料必須有入庫單，沒有入庫單的原始單據(jù)都要有第二個證明人簽字，會計審核簽字，總經(jīng)理簽字后方可報銷。
二、車、油費制度
1、到市里辦事實報公交車費，如有特殊情況打車要提前請示部門主管方可報銷，否則不予報銷。
2、油費報銷，馬曉萍油費報銷額度為300元/月，特殊情況特殊對待。
三、付款制度
1、各部門需付款時，由經(jīng)辦人填寫付款申請單，部門主管審核簽字，總經(jīng)理簽字后，出納方可付款，如總經(jīng)理不在要打電話申請。
2、各部門付款需提前填寫付款申請單，交予財務(wù)部，財務(wù)憑此單提前備款。
四、借款制度
1、員工借款要填寫借款單，借款單各項目填寫清楚，總經(jīng)理簽字，出納方可付款。
2、如遇領(lǐng)導(dǎo)不在情況，電話請示領(lǐng)導(dǎo)后補(bǔ)簽字，出納方可付款。
3、借款后三日內(nèi)持相應(yīng)發(fā)票到財務(wù)部核銷借支記錄，核銷手續(xù)比照現(xiàn)金報銷制度流程。
五、請假制度
1、員工請假要填寫請假單，領(lǐng)導(dǎo)簽字方可準(zhǔn)假。
2、如遇突發(fā)事件來不及填寫請假單，事后要補(bǔ)請假單。
3、如領(lǐng)導(dǎo)不在，要打電話請示。
六、招待費報銷制度
1、因工作需要發(fā)生招待費用的應(yīng)提前向領(lǐng)導(dǎo)請示。
2、報銷時需附有發(fā)票及招待明細(xì)單，寫明招待事由、人數(shù)。
七、差旅費報銷制度
1、員工因公出差需要借款的'，應(yīng)填寫借款單，必須在出差回公司的一周內(nèi)報銷差旅費。
2、異地出差多人應(yīng)統(tǒng)一報銷差旅費。
3、出差車費據(jù)實報銷，如特殊情況需要打車，差旅費報銷時要寫明事由。
4、省內(nèi)出差補(bǔ)助120元/人/天，省外出差補(bǔ)助150元/人/天。
5、如出差無住宿的車費據(jù)實報銷，早晨飯補(bǔ)10元/人，中午飯補(bǔ)20元/人。
八、話費報銷制度
1、銷售人員話費元/月
2、采購人員話費80元/月
費用報銷制度15
為了使差旅費報銷有章可依，有規(guī)可行，結(jié)合我校實際，本著節(jié)約不浪費，為民辦實事的原則，凡學(xué)校指定派出教師出公差、辦事、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、開會、考察、參賽等，可以根據(jù)實際情況，申請差旅費報銷。具體原則如下：
1、報銷程序，先由報銷本人填寫差旅費報銷單，校長審核后，再由校長簽同意報銷，方可到出納處領(lǐng)錢。
2、出差地及附近有房子的不報住宿費，無房子的.按每人每晚不超過100元的標(biāo)準(zhǔn)報住宿費，學(xué)校統(tǒng)一安排住宿的則不報住宿費。
3、交通費按物價局核定的公交車船費標(biāo)準(zhǔn)實消實報，但市內(nèi)交通費不報，其它的打的摩托車費等不報。
4、伙食補(bǔ)助費，開了公餐則不予報銷，如沒有開公餐，可按每天15元的標(biāo)準(zhǔn)報銷。
5、出外開會辦事，必須把事情辦好，須認(rèn)真做好會議記錄，返校后傳達(dá)好會議精神，方可報銷差旅費。
6、出外考察學(xué)習(xí)，應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)，并向?qū)W校作好匯報，傳達(dá)精神，該上示范課的要上示范課，如學(xué)習(xí)不認(rèn)真或受到批評者，則不予報銷。
7、出外培訓(xùn)，則培訓(xùn)必須達(dá)到合格以上等次，且必須培訓(xùn)完才能報銷差旅費。
8、出外參賽和帶隊參賽的教師可以報銷差旅費。
9、辦事如須打的或包車，則事先應(yīng)請示校長同意，方可報打的包車費，否則不予報銷。
10、外出一次辦多事，只報一次差旅費，順便辦事不報差旅費。
報銷差旅費須遵循以上原則，如有例外，須經(jīng)行政會議討論后，方可特事特辦，予以報銷。
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