資金掛賬審計情況 金 額:元
科目
申報額
審計額
認定原因及依據
備注
銀行存款
32,844.46
32,844.46
內部單掛賬。詳見(jiàn)報損材料。
預付賬款
243,128,199.71
243,128,199.71
未轉支出掛賬。詳見(jiàn)報損材料。
其他應收款
165,482.98
165,482.98
支出掛賬。詳見(jiàn)報損材料。
合計
243,326,527.15
243,326,527.15
資產(chǎn)盤(pán)盈審計情況 金 額:元
科目
申報額
審計額
認定原因及依據
備注
儀器設備
3,251,619.73
3,251,619.73
以實(shí)盤(pán)為據
合計
3,251,619.73
3,251,619.73
資產(chǎn)盤(pán)虧審計情況 金 額:元
科目
申報額
審計額
認定原因及依據
備注
被盜—儀器設備
29,563.00
29,563.00
被盜。詳見(jiàn)報損材料
報廢—儀器設備
3,625,982.09
3,625,982.09
毀損。詳見(jiàn)報損材料
合計
3,655,545.09
3,655,545.09
(三)申報核銷(xiāo)損失的處理預案
我校通過(guò)此次資產(chǎn)清查,一共清理出價(jià)值243,730,452.51元的資產(chǎn)待處理,根據實(shí)盤(pán)依據、報損材料、專(zhuān)門(mén)的技術(shù)鑒定和會(huì )計師事務(wù)所審核認定,特申請予以核銷(xiāo)。
三、工作取得的成效
通過(guò)此次清查,較徹底地摸清了我校資產(chǎn)家底,規范了資產(chǎn)賬務(wù)管理,做到賬實(shí)相符,為進(jìn)一步加強我校國有資產(chǎn)監督管理奠定了基礎,為我校國有資產(chǎn)管理信息數據庫提供更全面的初始信息,為更好地實(shí)施資產(chǎn)動(dòng)態(tài)管理提供了信息支撐;通過(guò)清查,為建立資產(chǎn)管理與預算管理、資產(chǎn)管理與財務(wù)管理、實(shí)物管理與價(jià)值管理相結合的運行機制,為編制以后年度財務(wù)預算、加強資產(chǎn)收益管理、規范收入分配秩序和推進(jìn)分配制度改革創(chuàng )造了條件。
四、存在的問(wèn)題及改進(jìn)措施
我校一貫重視加強學(xué)校資產(chǎn)管理,根據學(xué)校發(fā)展需要,x年就報批成立了學(xué)校國有資產(chǎn)管理處,是全省最早成立國有資產(chǎn)管理職能部門(mén)的高校之一;同時(shí),我校十分注重資產(chǎn)管理制度建設,制定了較為完善的資金管理和實(shí)物資產(chǎn)管理辦法,建立了有效的內部控制運行機制,對資產(chǎn)管理一向嚴謹規范。此次資產(chǎn)清查發(fā)現出來(lái)的我校財務(wù)、資產(chǎn)管理中存在的薄弱環(huán)節和主要問(wèn)題是:教學(xué)科研管理、后勤生活服務(wù)和產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)開(kāi)發(fā)三個(gè)部分使用的資產(chǎn),沒(méi)有做到統一進(jìn)行核算和管理;資產(chǎn)總賬和分類(lèi)分戶(hù)明細賬沒(méi)有做到定期往來(lái)對賬;資產(chǎn)保管使用、調劑移交和處理的制度不夠健全。在全面總結、認真分析產(chǎn)生問(wèn)題原因的基礎上,學(xué)校將采取切實(shí)有效的措施和辦法,進(jìn)一步健全完善學(xué)校資產(chǎn)管理制度,并認真組織實(shí)施,規范學(xué)校資產(chǎn)管理的程序,加強學(xué)校資產(chǎn)監管,確保學(xué)校國有資產(chǎn)安全完整、有效使用。