資金掛賬審計情況 金 額：元

　　科目

　　申報額

　　審計額

　　認定原因及依據

　　備注

　　銀行存款

　　32，844.46

　　32，844.46

　　內部單掛賬。詳見(jiàn)報損材料。

　　預付賬款

　　243，128，199.71

　　243，128，199.71

　　未轉支出掛賬。詳見(jiàn)報損材料。

　　其他應收款

　　165，482.98

　　165，482.98

　　支出掛賬。詳見(jiàn)報損材料。

　　合計

　　243，326，527.15

　　243，326，527.15

　　資產(chǎn)盤(pán)盈審計情況 金 額：元

　　科目

　　申報額

　　審計額

　　認定原因及依據

　　備注

　　儀器設備

　　3，251，619.73

　　3，251，619.73

　　以實(shí)盤(pán)為據

　　合計

　　3，251，619.73

　　3，251，619.73

　　資產(chǎn)盤(pán)虧審計情況 金 額：元

　　科目

　　申報額

　　審計額

　　認定原因及依據

　　備注

　　被盜—儀器設備

　　29，563.00

　　29，563.00

　　被盜。詳見(jiàn)報損材料

　　報廢—儀器設備

　　3，625，982.09

　　3，625，982.09

　　毀損。詳見(jiàn)報損材料

　　合計

　　3，655，545.09

　　3，655，545.09

　　(三)申報核銷(xiāo)損失的處理預案

　　我校通過(guò)此次資產(chǎn)清查，一共清理出價(jià)值243，730，452.51元的資產(chǎn)待處理，根據實(shí)盤(pán)依據、報損材料、專(zhuān)門(mén)的技術(shù)鑒定和會(huì )計師事務(wù)所審核認定，特申請予以核銷(xiāo)。

　　三、工作取得的成效

　　通過(guò)此次清查，較徹底地摸清了我校資產(chǎn)家底，規范了資產(chǎn)賬務(wù)管理，做到賬實(shí)相符，為進(jìn)一步加強我校國有資產(chǎn)監督管理奠定了基礎，為我校國有資產(chǎn)管理信息數據庫提供更全面的初始信息，為更好地實(shí)施資產(chǎn)動(dòng)態(tài)管理提供了信息支撐;通過(guò)清查，為建立資產(chǎn)管理與預算管理、資產(chǎn)管理與財務(wù)管理、實(shí)物管理與價(jià)值管理相結合的運行機制，為編制以后年度財務(wù)預算、加強資產(chǎn)收益管理、規范收入分配秩序和推進(jìn)分配制度改革創(chuàng )造了條件。

　　四、存在的問(wèn)題及改進(jìn)措施

　　我校一貫重視加強學(xué)校資產(chǎn)管理，根據學(xué)校發(fā)展需要，x年就報批成立了學(xué)校國有資產(chǎn)管理處，是全省最早成立國有資產(chǎn)管理職能部門(mén)的高校之一;同時(shí)，我校十分注重資產(chǎn)管理制度建設，制定了較為完善的資金管理和實(shí)物資產(chǎn)管理辦法，建立了有效的內部控制運行機制，對資產(chǎn)管理一向嚴謹規范。此次資產(chǎn)清查發(fā)現出來(lái)的我校財務(wù)、資產(chǎn)管理中存在的薄弱環(huán)節和主要問(wèn)題是：教學(xué)科研管理、后勤生活服務(wù)和產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)開(kāi)發(fā)三個(gè)部分使用的資產(chǎn)，沒(méi)有做到統一進(jìn)行核算和管理;資產(chǎn)總賬和分類(lèi)分戶(hù)明細賬沒(méi)有做到定期往來(lái)對賬;資產(chǎn)保管使用、調劑移交和處理的制度不夠健全。在全面總結、認真分析產(chǎn)生問(wèn)題原因的基礎上，學(xué)校將采取切實(shí)有效的措施和辦法，進(jìn)一步健全完善學(xué)校資產(chǎn)管理制度，并認真組織實(shí)施，規范學(xué)校資產(chǎn)管理的程序，加強學(xué)校資產(chǎn)監管，確保學(xué)校國有資產(chǎn)安全完整、有效使用。